Мінімізація державних податків на ваші пенсійні доходи: Посібник з стратегій 401(k), соціального забезпечення та пенсій

Розуміння податкового ландшафту для виплат у рамках пенсійного забезпечення

Планування пенсійного забезпечення включає більше ніж просто накопичення заощаджень — воно вимагає розуміння того, як різні штати оподатковують ваш дохід після припинення роботи. Оподаткування пенсійного доходу значно варіюється по всій Америці, і місце вашого проживання може суттєво вплинути на ваші чисті виплати. Ваші чеки соціального забезпечення, зняття з 401(k), розподіли IRA та пенсійні виплати можуть підлягати різному оподаткуванню залежно від штату проживання.

Дев’ять штатів пропонують повне звільнення від податку на дохід

Найвигідніший сценарій для пенсіонерів існує у дев’яти штатах, які не стягують податок на дохід взагалі. У цих юрисдикціях весь пенсійний дохід проходить без оподаткування штатом, включаючи:

• Аляска
• Флорида
• Невада
• Нью-Гемпшир
• Південна Дакота
• Теннессі
• Техас
• Вашингтон
• Вайомінг

Оскільки ці штати не збирають податки на дохід з будь-яких джерел — чи то з працевлаштування, інвестицій або пенсійних рахунків — мешканці мають повний захист щодо своїх зняттів з 401(k), пенсійних виплат і соціального забезпечення.

Семеро штатів надають цільові звільнення від податку на пенсійний дохід

Крім штатів без податку, ще сім штатів запровадили конкретні звільнення для різних джерел пенсійного доходу:

Арканзас дозволяє щорічно до $6,000 безподаткових зняттів з IRA та пенсійних планів для осіб віком 59½ і старше, хоча дострокові зняття залишаються оподатковуваними.

Іллінойс застосовує широкий підхід, звільняючи весь пенсійний дохід — соціальне забезпечення, зняття з 401(k) та пенсії — повністю.

Айова звільняє з розподілів пенсій та пенсійних рахунків для осіб старше 55 років, а соціальне забезпечення — незалежно від віку.

Міссісіпі слідує всебічній моделі Іллінойсу, звільняючи всі форми пенсійного доходу від оподаткування штатом.

Нью-Гемпшир звільняє соціальне забезпечення та пенсійний дохід, одночасно поступово скасовуючи оподаткування інвестиційного доходу з пенсійних рахунків.

Пенсильванія приєднується до найдружелюбніших до пенсіонерів штатів, повністю звільняючи всі джерела пенсійного доходу.

Південна Кароліна пропонує прогресивні знижки: молодші пенсіонери отримують до $3,000 у вигляді знижок, тоді як особи віком 65 і старше можуть зменшити дохід від пенсії до $10,000, а соціальне забезпечення — повністю звільнене.

Картина оподаткування соціального забезпечення: 41 штат проти 9 штатів

Соціальне забезпечення є основою багатьох американських пенсій. Хороша новина: 41 штат і Вашингтон, округ Колумбія, не оподатковують соціальне забезпечення. Лише дев’ять штатів зберігають оподаткування соціального забезпечення:

• Колорадо
• Коннектикут
• Міннесота
• Монтана
• Нью-Мексико
• Род-Айленд
• Юта
• Вермонт
• Західна Вірджинія (з повним скасуванням до 2026 року)

Федеральне оподаткування не можна уникнути за допомогою планування штатом

Хоча уникнення податків штатом дає реальні заощадження, пенсіонери повинні усвідомлювати, що федеральне оподаткування соціального забезпечення залишаєтся обов’язковим. IRS обчислює ваш податковий обов’язок за допомогою “загального доходу” — показника, що включає скоригований валовий дохід, 50% вашого щорічного соціального забезпечення та будь-який нон taxable interest income.

Федеральні податкові ставки для соціального забезпечення працюють так:

Одинокі платники: Менше ніж $25,000 у сумі доходу — 0% оподаткування; $25,000–$34,000 — до 50% з benefits, що підлягають оподаткуванню; понад $34,000 — до 85% benefits підлягають оподаткуванню.

Зареєстровані податкові платники: Пороги зростають до $32,000 (0% оподаткування), $32,000–$44,000 (до 50% оподаткування), і понад $44,000 (до 85% оподаткування).

Це означає, що навіть мешканці штатів, які не оподатковують зняття з 401(k) або соціальне забезпечення, все одно можуть бути зобов’язані платити федеральні податки з цих джерел доходу.

Стратегічні міркування щодо місця проживання для пенсії

Розуміння того, які штати не оподатковують зняття з 401(k), пенсії та соціальне забезпечення, дозволяє пенсіонерам приймати обґрунтовані рішення щодо місця проживання у золоті роки. У поєднанні з федеральними податковими правилами це знання дає змогу більш складного планування пенсійного доходу. Ті, хто прагне максимальної податкової ефективності, повинні розглянути переїзд у штати з комплексними звільненнями пенсійного доходу або без податку штатом, особливо якщо у них значні залишки на пенсійних рахунках або великі виплати соціального забезпечення.