Розуміння того, як інвестиційний дохід впливає на ваші соціальні виплати: що потрібно знати

Коли ви плануєте подати заявку на соціальне забезпечення у віці 62 років, природно виникають питання про те, як різні джерела доходу взаємодіють з вашими виплатами. Одним із ключових моментів, що часто плутає початківців, є як інвестиційний дохід впливає на соціальне забезпечення — зокрема, чи зменшують заробітки з вашого брокерського рахунку ваші виплати. Відповідь на це питання більш складна, ніж просто так чи ні.

Інвестиційний дохід проти заробленого доходу: основна різниця

Адміністрація соціального забезпечення чітко розрізняє пасивний інвестиційний дохід і активний заробіток від праці. Інвестиційний дохід — включаючи відсотки, дивіденди та капітальні прибутки з вашого брокерського рахунку — не враховується у вашому пороговому значенні заробленого доходу. Це перший і найважливіший момент, який потрібно зрозуміти.

Лише доходи від заробітної плати або самозайнятості враховуються у так званий тест на заробітки. Якщо ви виходите на пенсію у 62 роки і живете за рахунок портфеля, ваші виплати соціального забезпечення залишаються незмінними незалежно від того, наскільки значним є ваш пасивний дохід. Ваші 50 000 доларів щорічних дивідендів і капітальних прибутків не спричинять автоматичного зменшення виплат.

Пояснення тесту на зароблені доходи (Earned Income Earnings Test)

Однак, якщо ви продовжуєте працювати і отримувати заробіток, застосовуються інші правила. Тест на заробітки встановлює поріг, який базується лише на доході від праці. У 2025 році цей поріг становить 23 400 доларів. Якщо ваші заробітки перевищують цю суму, соціальне забезпечення утримує $1 відповідну суму$2 у вигляді зменшення виплат за кожен $1 додатковий долар$3 понад поріг.

Розглянемо приклад: ви заробляєте 33 400 доларів на частковій роботі під час подачі заявки. Це перевищення на 10 000 доларів призводить до утримання 5 000 доларів із ваших виплат соціального забезпечення. У рік досягнення повного пенсійного віку поріг зростає до 62 160 доларів, і ставка утримання стає більш сприятливою — (утримується за кожен )додатковий долар( понад поріг.

Головна різниця полягає в тому, що це утримання застосовується виключно до заробітків від праці або самозайнятості. Інвестиційний дохід і те, як він може впливати на вашу загальну фінансову ситуацію, регулюється окремими правилами.

Утримання — це не зникнення ваших грошей

Одним із значних джерел тривоги для тих, хто рано подає заявку, є припущення, що утримані виплати назавжди втрачені. Насправді, це зменшення є тимчасовим і його можна повернути. Коли ви досягнете повного пенсійного віку, Адміністрація соціального забезпечення перерахує вашу суму виплат і зарахує вам усі місяці, коли виплати були зменшені. У наведеному вище прикладі, якщо було утримано 5 000 доларів, а ваша місячна виплата становить 2 500 доларів, ви отримаєте кредит за два додаткові місяці виплат.

Важливо, що подача заявки до досягнення повного пенсійного віку дійсно призводить до постійного зменшення вашого життєвого розміру виплат — до 30% менше, ніж якщо б ви почали отримувати їх у повному віці. Це постійне зменшення відрізняється від тимчасового утримання і його не можна повернути.

Як інвестиційний дохід впливає на оподаткування виплат

Хоча інвестиційний дохід не спричинить утримання за тестом на заробітки, він відіграє важливу роль у визначенні, чи підлягають ваші виплати соціального забезпечення оподаткуванню. Саме тут пасивний дохід з вашого брокерського рахунку починає суттєво впливати на вашу загальну податкову ситуацію.

Оподаткування виплат соціального забезпечення залежить від вашої “загальної суми доходу” (combined income), яка складається з трьох компонентів: скоригованого валового доходу )AGI, половини вашого щорічного соціального забезпечення і будь-яких податкових відсотків, що не оподатковуються. Оскільки капітальні прибутки, дивіденди та відсотки входять до вашого AGI, вони безпосередньо впливають на те, скільки з ваших виплат підлягає федеральному оподаткуванню.

Пороги різняться залежно від статусу подання:

Для одиноких:

• Загальний дохід менше 25 000 доларів — ваші виплати не оподатковуються
• Від 25 000 до 34 000 доларів — до 50% ваших виплат можуть бути оподатковані
• Понад 34 000 доларів — до 85% ваших виплат можуть підлягати оподаткуванню

Для подружжя, що подає спільно:

• Менше 32 000 доларів — виплати не оподатковуються
• Від 32 000 до 44 000 доларів — до 50% можуть бути оподатковані
• Понад 44 000 доларів — до 85% ваших виплат можуть підлягати оподаткуванню

Розглянемо приклад: пенсіонер із 20 000 доларів соціального забезпечення, 30 000 доларів заробітку і 15 000 доларів капітальних прибутків має приблизно 50 000 доларів загального доходу, що суттєво впливає на їх податкове зобов’язання у порівнянні з особою з такими ж заробітками, але без інвестиційних доходів.

Стратегічні міркування для тих, хто рано подає заявку

Розуміння цих відмінностей дозволяє більш тонко планувати вихід на пенсію. Ваша продуктивність інвестиційного портфеля і стратегія розподілу доходів впливають не лише на ваші інвестиційні прибутки, а й на ефективну ставку оподаткування ваших виплат. Стратегії, такі як податкове збирання збитків, стратегічний час реалізації капітальних прибутків і розміщення різних типів активів у різних рахунках оподатковуваних і податково привілейованих, стають важливими, коли ви отримуєте соціальне забезпечення.

Якщо ви у шлюбі, розлучені або вдови, можуть бути доступні додаткові стратегії подання заявок. Пільги для подружжя можуть становити до 50% від вашої повної пенсії партнера, а пільги для вдови — ще один рівень підтримки. Ці пільги взаємодіють із вашим власним заявленим розміром і будь-яким заробітком.

Нарешті, підтримка резервного фонду — ідеально у високопроцентному ощадному рахунку, а не у інвестиціях, що піддаються ринковим коливанням — забезпечує гнучкість і можливість більш стратегічно керувати оподаткуванням доходів. Коли виникають несподівані витрати, ви можете зняти кошти з резервного фонду, а не продавати інвестиції, що спричинить додаткові капітальні прибутки у поточному податковому році.