Посібник з економії для дітей: який рахунок відповідає вашій меті?

Виховання дітей супроводжується зростаючими витратами. Чи ви думаєте про негайні потреби, чи про десятиліття наперед, чітка стратегія заощаджень робить значущий внесок. Виклик полягає не лише у тому, чи варто заощаджувати, а й у тому, як саме заощаджувати гроші для дітей у спосіб, що відповідає вашим конкретним цілям. Різні фінансові інструменти пропонують різні податкові переваги та гнучкість — і правильний вибір для вашої мети є справжнім змінником гри.

Розуміння вашої часової шкали та цілей

Перед тим, як зануритися у конкретні рахунки, запитайте себе: для чого ви заощаджуєте і коли вам знадобляться ці кошти? Створюєте фонд для коледжу? Плануєте перший автомобіль? Думаєте про покоління та довгострокове багатство? Ваша відповідь формує все. Інвестиційний рахунок з високим зростанням може мати сенс для пенсійних заощаджень через 30 років, але ліквідний ощадний рахунок краще, якщо вам потрібні кошти через 2-3 роки.

Щоденні витрати та короткострокові покупки

Не кожна ціль заощаджень вимагає спеціалізованого інвестиційного рахунку. Іноді дітям просто потрібні практичні інструменти для управління вже заробленими або отриманими коштами.

Дитячі поточні рахунки та дебетові картки

Простий поточний рахунок — спільно з батьками — дає дітям практичний досвід управління грошима. Банки, як Chase, пропонують рахунки з 6 років, а спеціалізовані додатки, як Greenlight і Copper, виходять за межі традиційного банкінгу. Ці платформи дозволяють батькам встановлювати ліміти витрат, контролювати транзакції та допомагати дітям розвивати фінансову грамотність. Для підлітків, що будують кредит, забезпечені кредитні картки, як Step, дозволяють створити кредитну історію і отримувати винагороди за покупки.

Високоприбуткові ощадні рахунки

Математика щодо високоприбуткових заощаджень дивовижно переконлива. Якщо традиційний ощадний рахунок приносить 0.05% річних, то високоприбутковий може давати 1% або більше — і ця різниця накопичується. На $5,000 це $50 на рік замість $2.50. Банки, як CIT Bank, пропонують конкурентні ставки з мінімальними вимогами до депозиту, що робить їх ідеальними для середньострокових цілей, наприклад, для початкового внеску на перший автомобіль.

Головна перевага: ці кошти залишаються цілком доступними у будь-який час, без податків або штрафів. Основний недолік: доходи не зможуть конкурувати з тим, що генерують довгострокові інвестиції.

Довгострокове зростання та важливі життєві події

Коли ви починаєте думати за межами негайних потреб, інвестиційні рахунки відкривають податкові переваги, спрямовані на зростання протягом років або десятиліть.

Опікунські рахунки (UGMA та UTMA)

Опікунські рахунки пропонують максимальну гнучкість. Батько або опікун керує рахунком до досягнення дитиною повноліття (зазвичай 18, 21 або 25 років залежно від законодавства штату). Фінансові кошти технічно можуть бути використані на будь-які витрати, що приносять користь дитині — не лише на освіту.

Існують дві структури: UGMA рахунки існують у всіх 50 штатах і містять фінансові активи, як акції, облігації та ETF. UTMA рахунки (доступні у 48 штатах) можуть містити ті ж активи плюс фізичну нерухомість або транспортні засоби. Ви можете внести до $17,000 щороку на одну особу ($34,000 для подружжя) без податкових наслідків за подарунки. Додатки, як EarlyBird, спрощують створення UGMA рахунків, пропонуючи п’ять стратегічних ETF-портфелів з різним рівнем ризику.

Однак є застереження: оскільки ці подарунки є безвідкличними і оформлені на ім’я дитини, вони враховуються у фінансову допомогу для коледжу. FAFSA вважає, що 20% активів опікунського рахунку доступні для оплати навчання — порівняно з лише 5.64% для планів 529.

Заощаджувальні плани для коледжу

Коледж — це найбільші витрати на освіту для сімей. За даними 2022-23 навчального року, середня вартість навчання у державних університетах становила $10,423, а у приватних — $39,723 на рік. Саме для таких чисел і створені спеціальні заощаджувальні інструменти.

529 плани: податкові переваги

529 план дозволяє інвестувати післяоподаткові кошти, які зростають цілком податково безкоштовно. При знятті коштів для кваліфікованих освітніх витрат — навчання, проживання, підручники, комп’ютери або погашення федеральних студентських кредитів — податки не сплачуються.

Спочатку створені для коледжу, 529 розширилися після податкових реформ 2017 року. Тепер їх можна використовувати для оплати приватних шкіл K-12, магістратури, професійних сертифікацій та навіть учнівських програм. У 2024 році з’явилася нова гнучкість: Закон SECURE 2.0 дозволяє переказати до $35,000 з 529 у Roth IRA (з урахуванням певних умов).

Перевага внесків значна. Хоча немає щорічного ліміту, IRS дозволяє зробити особливий вибір: подарувати п’ять років щорічного виключення ($17,000 × 5 = $85,000) одним разом на особу або $170,000 для подружжя. Знімайте кошти для неосвітніх цілей — і платіть податки на доходи плюс штраф 10% на зароблене.

Платформи, як Backer, спрощують процес, дозволяючи бабусям, дідусям і родичам робити внески у той самий 529, а кошти інвестуються у низькозатратні індексні портфелі, що охоплюють американські акції, міжнародні цінні папери та облігації.

Освітні заощаджувальні рахунки (ESA / Coverdell)

ESA або рахунок Coverdell — це більш скромний варіант, з обмеженням внесків у $2,000 на рік від народження до 18 років. Є обмеження за доходами: одинокі платники податків з модифікованим скоригованим валовим доходом менше $95,000, і подружжя з менше ніж $190,000 — повністю кваліфіковані. Кошти мають бути використані до 30 років, і, як і 529, неосвітні зняття спричиняють податки і штраф 10%.

Попередні плани оплати навчання

Деякі штати дозволяють батькам зафіксувати сьогоднішні тарифи на навчання через попередній план, захищаючися від майбутніх зростань цін. Вартість: цей підхід жертвує гнучкістю, якщо дитина не відвідує участь у програмі закладу.

Багаторічне накопичення багатства: пенсійні рахунки

Для батьків, що думають за 30, 40 або 50 років наперед, раннє залучення дітей до пенсійних заощаджень використовує силу складного відсотка. Несподівано: можна відкрити Roth IRA ще при народженні — за умови, що дитина згодом має зароблений дохід, що дозволяє внести внесок.

Опікунський Roth IRA

Опікунський Roth IRA керується батьком від імені неповнолітнього з доходом від роботи. Дитина може внести до $6,500 щороку (2023 рік), кошти зростають без податків, а зняття на пенсії — без податків. Внески можна зняти будь-коли без штрафу.

Чому Roth замість традиційного? Більшість дітей працює неповний робочий день і належить до найнижчого податкового класу. Внески сьогодні у низькотарифному середовищі означають десятиліття безподаткового зростання. Це саме той пенсійний рахунок, який має сенс для майже всіх працюючих неповнолітніх.

Брокери, як E*Trade, спростили процес, пропонуючи опікунські Roth IRA з нульовою комісією за торгівлю акціями і ETF. Ви можете створити власний портфель із тисячі цінних паперів або скористатися їхньою автоматизованою службою. Освітні ресурси платформи допомагають і батькам, і дітям зрозуміти основи інвестування.

Опікунський традиційний IRA

Традиційний IRA приймає внески до оподаткування, що зростають із відкладеним оподаткуванням; податки сплачуються лише при знятті. Ця структура рідко має сенс для неповнолітніх — за винятком випадків, коли дитина-актор, що заробляє значний дохід, може отримати вигоду від зниження свого поточного податкового класу.

Підсумовуємо: створюємо вашу стратегію заощаджень

Як ефективно заощаджувати гроші для дітей? Це зводиться до співвідношення типу рахунку з часовою шкалою та метою. Щоденні витрати та помірні покупки до 5 років? Поточний рахунок або високоприбутковий ощадний рахунок. Коледж через 15-18 років? План 529 для максимальної податкової ефективності. Поколіннєве багатство і пенсії? Опікунські рахунки та IRA формують багатство десятиліттями.

Головна перевага — у тому, що ви не прив’язані до одного підходу. Родина може використовувати план 529 для коледжу, Roth IRA для раннього навчання пенсійних інвестицій і опікунський UGMA для гнучкого довгострокового зростання. Починайте рано, обирайте правильний інструмент — і складний відсоток стане вашим найпотужнішим союзником.