Зменшіть свій податковий рахунок за 2025 рік на виплати з пенсії: стратегія, яку більшість пенсіонерів пропускає

Прихована вартість обов’язкових мінімальних виплат

Коли вам виповнюється 73 роки, IRS починає дзвонити. Якщо ви насолоджувалися відстроченим оподаткуванням зростання ваших пенсійних рахунків, тепер уряд вимагає свою частку через обов’язкові мінімальні виплати (RMDs). Ось реальність: ви повинні щороку знімати визначений відсоток з ваших традиційних пенсійних рахунків або стикнутися з штрафом у 25% на суму, яку ви не зняли.

Математика проста. IRS використовує Таблицю рівномірної тривалості для визначення періоду розподілу на основі вашого віку. Якщо вам 75 років станом на 31 грудня 2025 року, і баланс 401(k) становить $250,000 станом на кінець попереднього року, ви поділите $250,000 на 24.6 (ваш період розподілу), отримуючи приблизно $10,163 — обов’язковий зняток за рік.

Але тут найчастіша помилка більшості пенсіонерів: вони просто знімають гроші, платять податки і спостерігають, як зростає їхній податковий рахунок.

Безподаткова альтернатива, про яку ніхто не говорить

Що, якщо ви могли б виконати свою обов’язкову мінімальну виплату без додаткових податків? IRS надає саме таку можливість через кваліфіковану благодійну передачу (QCD).

QCD дозволяє вам безпосередньо перерахувати гроші з вашого пенсійного рахунку на кваліфіковану податково-вільну організацію, що враховується у вашу обов’язкову мінімальну виплату, без додавання цієї суми до вашого оподатковуваного доходу. У 2025 році ви можете перевести до $108,000 цим способом.

Стратегічна перевага значна. На відміну від стандартного благодійного вирахування (яке допомагає лише при детальному оподаткуванні), QCD зменшує ваш оподатковуваний дохід на ту саму суму, що і передача. Це зберігає ваш скоригований валовий дохід нижчим, потенційно запобігаючи переходу в більш високий податковий діапазон і впливу на інші пільги, залежні від доходу.

Як здійснити кваліфіковану благодійну передачу

Ключова деталь, яку більшість ігнорує: гроші мають бути перераховані безпосередньо від вашого адміністратора плану до благодійної організації. Якщо ви спочатку знімете кошти, ви втратите переваги QCD, навіть якщо згодом пожертвуєте ці гроші.

Ось план дій:

Спершу визначте благодійні організації, які ви хочете підтримати. Потім зв’яжіться з вашим адміністратором плану — будь то управління вашим 401(k), IRA або іншим пенсійним інструментом — щоб ініціювати прямий переказ. Адміністратор перераховує кошти безпосередньо організації, без проходження через ваші руки.

По-друге, переконайтеся, що організація кваліфікована. Більшість усталених неприбуткових організацій, освітніх закладів і релігійних установ мають податковий статус звільнення від податків, але це потрібно перевірити.

По-третє, завершити процес до кінця року. Якщо вам виповнилося 73 у 2025 році, технічно у вас є час до 1 квітня 2026 року для першої RMD, але не зволікайте. Обробка займає час, і ви хочете отримати підтвердження, що все було виконано до початку нового року.

Чому це важливо понад заощадження на податках

QCD одночасно виконує дві цілі. Ви виконуєте свою обов’язкову мінімальну виплату і підтримуєте справи, у які вірите. Ще важливіше, що, зберігаючи ваш оподатковуваний дохід штучно нижчим, ви можете уникнути підвищення податкового діапазону або порогів, що збільшують премії Medicare та інші збори, залежні від віку.

Для пенсіонерів із середнім і високим рівнем доходу ця стратегія перетворює те, що здається податковим тягарем, у податково ефективну можливість для благодійності. Ваші пенсійні гроші фінансують справи, які ви цінуєте, замість наповнення державного бюджету.

Головне — планувати заздалегідь. Починайте визначати благодійні організації вже зараз і співпрацюйте з вашим адміністратором до настання дедлайну.