Розуміння, який податок є непрямим податком і чому це важливо для вашого гаманця

Кожного разу, коли ви проводите карткою на касі, ви платите податки, про які можливо навіть не здогадуєтесь. На відміну від податку на доходи, який чітко утримується з вашої зарплати, непрямі податки тихо стають частиною ціни вашої покупки. Але який саме податок є непрямим податком? І що важливо — як він впливає на ваші фінанси?

Приховані податки у всьому, що ви купуєте

Коли ви берете газований напій, заправляєте бак або купуєте авіаквиток, ви платите податки, які були додані на кількох етапах перед тим, як потрапити до вас у руки. Вони не утримуються з вашої зарплати — вони закладені у ціну товару. Податки з продажу, акцизи, ПДВ (податок на додану вартість) та податки на паливо — всі вони є непрямими податками, які бізнеси збирають з клієнтів і перераховують уряду.

Механізм простий: роздрібні торговці та виробники виступають у ролі збирачів податків. Коли ви купуєте товари або послуги, непрямий податок вже врахований у кінцеву ціну, тому він непомітний, якщо ви спеціально не шукаєте його у чеку.

Який податок є непрямим? Пояснення основних типів

Кілька категорій непрямих податків впливають на ваші витрати:

• Податок з продажу та використання: застосовується при купівлі товарів і послуг, впливає лише на кінцевого споживача.
• ПДВ (VAT): збирається на кожному етапі виробництва, кожен шар додає до кінцевої ціни.
• Податок на товари і послуги (GST): широкий податок на споживання товарів і послуг.
• Акцизи: стягуються на конкретні товари, такі як алкоголь і тютюн, на стадії виробництва.
• Митні збори та імпортні мита: податки на імпортовані та експортовані товари, що збільшують їхню ціну для споживачів.
• Екологічні та вуглецеві податки: “зелені збори”, спрямовані на зменшення викидів вуглецю та підтримку сталого розвитку.
• Податок на телекомунікації: збори за послуги зв’язку та телекомунікацій.
• Податок на паливо: поєднаний із податком з продажу. Наприклад, мешканці Флориди платять приблизно $0.386 за галон у сумі з податками на паливо та продажу (дані 2024).
• Податок на алкоголь і спиртні напої: варіюється залежно від штату, але застосовується до пива, вина та дистильованих напоїв.

Чим відрізняються непрямі податки від прямих?

Прямі податки, такі як податок на доходи, є прозорими — ви бачите їх утримання з вашої зарплати залежно від того, скільки ви заробляєте. Непрямі податки працюють навпаки: вони накладаються на товари і послуги, а не на ваш дохід. Продавець збирає їх і перераховує до бюджету.

Ця різниця має велике значення. Прямі податки враховують вашу спроможність платити. Непрямі податки застосовуються однаково до всіх незалежно від рівня доходу, тому вони за своєю суттю є регресивними. Багатий і той, хто живе від зарплати до зарплати, платять однаковий відсоток за продукти або бензин.

Регресивний характер і проблема подвійного оподаткування

Тут виникає справжня проблема: домогосподарства з низьким доходом витрачають більшу частку свого доходу на споживання. Оскільки непрямі податки застосовуються рівномірно до всіх рівнів доходу, вони непропорційно тягнуть на себе тягар тих, хто заробляє менше.

Ще один аспект — гроші, які оподатковуються через непрямі податки, вже часто були оподатковані податком на доходи. Ви отримуєте дохід, платите з нього податок, а потім платите непрямі податки на залишок. Для тих, хто має низький дохід, це подвійне оподаткування суттєво зменшує купівельну спроможність.

Уявімо когось, хто заробляє $30,000 на рік, і когось, хто отримує $300,000. Обидва платять однаковий відсоток податку на $100 продуктовий чек. Для менш забезпеченого це становить більшу частку їхнього загального доходу, що робить податкове навантаження важчим у співвідношенні з їхнім фінансовим становищем.

Підсумок

Непрямі податки накладаються на товари і послуги, а не на доходи, тому вони є невід’ємною частиною споживчих витрат. Бізнеси та виробники збирають ці податки і перераховують їх до бюджету. Хоча ця система є простою у адмініструванні, регресивний характер непрямих податків означає, що вони непропорційно тягнуть на себе тягар нижчих доходів, які змушені витрачати більше своїх заробітків на необхідні покупки.

Розуміння того, який податок є непрямим, допомагає вам усвідомити приховані витрати у щоденних покупках і зрозуміти, чому обговорення податкової політики важливі для сімейних бюджетів усіх рівнів доходу.