Заявление о ребенке в налоговой декларации: Советы и правила по заявлению новорожденного

H&R Block

20 июня 2023 г. 6 минут чтения

Прежде всего, если у вас недавно родился ребенок, поздравляем! Стать родителем — это захватывающий и приятный опыт. Однако это также связано с новыми обязанностями, такими как заявка на ребенка в вашей налоговой декларации. К счастью, есть несколько стратегий, которые помогут вам максимально использовать налоговые льготы и снизить налоговые обязательства как нового родителя. Здесь мы расскажем, на что обратить внимание при подаче налоговой декларации в первый раз… Читайте дальше, чтобы узнать подробности!

Первые шаги и требования к иждивенцам при заявлении новорожденного

Кто бы мог подумать, что у новорожденных есть бумажная работа и дела? В отношении подоходного налога есть несколько важных шагов, чтобы убедиться, что вы можете заявить их как иждивенцев.

1. Получить номер социального страхования

Первое — оформите номер социального страхования для вашего ребенка. Этот номер понадобится вам до начала любых других действий. Если вы рожаете в обычной больнице, персонал часто подсказывает вам это сделать. Также вы можете обратиться или посетить Администрацию социального обеспечения для заполнения формы SS-5, заявления на получение карты социального страхования. После подачи заявки номер может прийти примерно через две недели.

Иногда вы можете не получить номер SSN вашего ребенка до подачи налоговой декларации. Если вы не получили SSN к исходному сроку подачи налоговой декларации за текущий налоговый год, вам следует подать заявление на продление с помощью формы 4868.

2. Определить, кто может заявить ребенка

Определите, можете ли вы заявить вашего новорожденного как «вашего для целей налогообложения». Есть несколько критериев, чтобы определить, является ли ваш ребенок вашим налоговым иждивенцем. Квалификационный ребенок должен соответствовать определенным требованиям: отношение, возраст, поддержка, место проживания, гражданство США и тест совместной подачи декларации. Для новорожденных не нужно беспокоиться о тесте возраста (где иждивенцы должны быть моложе вас и младше 24 лет для заявления). Кроме того, ваш новорожденный не женат, поэтому совместная декларация не требуется. Если ваш ребенок родился в США, он является гражданином или резидентом США.

Если у вас есть новорожденный, но вы развелись в течение того же налогового года, существуют особые правила для налоговых целей. Они вступают в силу, когда вы и ваш бывший супруг подаете отдельные декларации и хотите заявить вашего новорожденного как иждивенца. Налоговая служба США (IRS) обычно определяет, кто может заявить новорожденного, исходя из места проживания. Родитель, с которым ребенок прожил больше всего времени в течение налогового года (опекун), заявляет его как иждивенца. Опекун может разрешить неопекуну заявить ребенка, подписав форму 8332 и передав ее другому родителю.

Другая правила, называемая «правилом о разрешении при споре» (Tiebreaker rule), применяется, если вы жили вместе, но не подали совместную декларацию как «Женат/замужем, подающим совместно». Тогда родитель, проживший с ребенком дольше, может заявить его как иждивенца. Если вы оба проживали с ребенком одинаковое время, то родитель с более высоким скорректированным валовым доходом (AGI) может заявить новорожденного как иждивенца.

Продолжение истории  

После того, как вашему ребенку присвоен номер социального страхования и он соответствует требованиям, вы можете заявить его в своей налоговой декларации.

Не пропускайте эти шаги!_ Если вы заявляете своего новорожденного, но не указываете его номер социального страхования (SSN) в декларации, вы упустите важные налоговые кредиты и вычеты. Именно так! В качестве иждивенца ваш ребенок может помочь вам снизить налогооблагаемый доход и увеличить возврат налогов._

Подайте через H&R Block, чтобы получить максимальный возврат

Подать онлайн

Обратиться к налоговому специалисту

Возможные изменения в статусе подачи

Если вы одиноки, у вас есть ребенок, и вы теперь содержите этого ребенка в доме, где живете, вы, скорее всего, можете использовать статус подачи «Глава домохозяйства» (HOH). Этот статус дает вам более высокий стандартный вычет и более выгодные налоговые ставки. Благодаря вашему новому малышу вы можете платить меньше федерального налога как HOH, чем как одинокий налогоплательщик при том же доходе.

Если вы в браке, наличие ребенка обычно не влияет на ваш статус подачи.

Новорожденные и налоговые льготы

Рождение ребенка часто связано с возможностью получения налоговых льгот и преимуществ. Что вы, возможно, не знаете, так это то, что налоговые правила часто меняются, и виды налоговых льгот и их суммы тоже могут изменяться.

За налоговые годы до 2018 года вы могли воспользоваться вычетом на иждивенца, который освобождал от налогообложения несколько тысяч долларов вашего дохода. Согласно предыдущему закону, вы могли получить вычет за весь год, независимо от того, когда ваш ребенок родился или был усыновлен в течение налогового года.

Хотя вычет на иждивенца недоступен за налоговые годы 2018-2025, существует множество других налоговых кредитов и вычетов, которые можно использовать, описанных здесь:

1. Налоговый кредит на ребенка

Дети — такие милые, но могут быть дорогими.

Тем не менее, вам стоит знать о налоговом кредите на ребенка, который может снизить ваш налоговый счет до 2000 долларов за каждого квалифицированного ребенка (если ваш доход не слишком высок). Более того, этот кредит частично возмещаемый. То есть вы можете получить возврат даже при отсутствии налоговых обязательств, и даже получить деньги обратно в виде возврата. Меньшие налоговые выплаты могут означать более качественные подгузники или более приятные игрушки для вашего малыша!

2. Кредит на уход за ребенком и иждивенцами

Если вы платили квалифицированному лицу или организации за уход за ребенком, пока вы работаете, вы можете заявить налоговый кредит на уход за ребенком и иждивенцами в своей федеральной налоговой декларации. Он зависит от вашего заработанного дохода и может составлять до 35% ваших расходов на уход за ребенком, максимум 3000 долларов за одного ребенка и максимум 6000 долларов за двух или более детей.

Примечание: налоговый кредит на уход за ребенком и иждивенцами может быть уменьшен, если вы используете налоговые льготы на безналоговые выплаты за уход за иждивенцами от вашего работодателя.

3. Вычет медицинских расходов

Расходы на госпиталь и другие медицинские услуги могут накапливаться при рождении ребенка. Поэтому рассмотрите возможность воспользоваться вычетом за медицинские расходы, если ваши расходы превышают 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI).

Вы можете удивиться, узнав, что расходы на молокоотсосы и средства для лактации также считаются медицинскими расходами. Эти расходы могут помочь вам получить вычет.

Примечание: чтобы заявить вычет за медицинские расходы, необходимо детализировать вычеты, а не использовать стандартный вычет. Если у вас недостаточно медицинских и других расходов для детализированного вычета, медицинские расходы, оплаченные вами из собственных средств или возмещенные через ваш счет сбережений на здоровье (HSA), могут быть учтены.

4. Другие налоговые аспекты для родителей

Хотя перечисленные ниже не являются налоговыми льготами, есть несколько других налоговых тем, которые вам стоит знать.

Вы также можете получать подарки (деньги или имущество) от друзей, бабушек и дедушек, а также других родственников, не облагаемых налогом для вас и вашего ребенка.

Вы можете участвовать в квалифицированной программе обучения (QTP, также называемой «план 529»). Этот ценный счет помогает вам откладывать деньги на будущие образовательные расходы вашего ребенка. Хотя на ваш федеральный налог сразу не предоставляется льгота, доходы на счете растут без налога, а выплаты на образование — тоже без налога, и вы можете получить налоговый вычет или кредит штата за ваши взносы.

Стоит отметить, что _Кредит на заработанный доход_ (Earned Income Credit) не требует наличия иждивенца для получения.

Подача как первый раз родитель? Обратитесь за помощью к Block

Стать новым родителем — это много изменений и обязанностей, включая налоги. Следуя вышеуказанным советам, вы сможете максимально использовать налоговые кредиты и снизить налоговые обязательства, что поможет вам сэкономить ваши заработанные деньги в долгосрочной перспективе.

Будь то подача через налогового специалиста или через онлайн-сервис H&R Block, вы можете быть уверены, что мы обеспечим вам максимально возможный возврат.

Условия и политика конфиденциальности

Панель управления конфиденциальностью

Подробнее