Определение Kickback, как это работает и примеры

Что такое Kickback?

Кикбэк — это незаконная выплата, предназначенная в качестве вознаграждения за предпочтительное отношение или любой другой вид неправомерных услуг. Кикбэк может быть деньгами, подарком, кредитом или чем-либо ценным. Выплата или получение кикбэка — это коррупционная практика, которая мешает сотруднику или государственному служащему принимать беспристрастные решения. Кикбэки часто называют разновидностью взятки.

Основные моменты

• Кикбэк — это незаконная выплата, предназначенная в качестве вознаграждения за предпочтительное отношение или любые другие неправомерные услуги.
• Кикбэки часто рассматриваются как вид взятки.
• Кикбэки могут принимать различные формы, но все они предполагают сговор между двумя сторонами.
• Выплата или получение кикбэка — это коррупционная практика, которая мешает сотруднику или государственному служащему принимать беспристрастные решения.

Investopedia / Mira Norian

Как работает кикбэк

Кикбэки могут принимать разные формы, но все они предполагают сговор между двумя сторонами. Бухгалтер в компании или государственном учреждении может одобрить счет за товары, зная, что сумма завышена. Продавец товаров может затем выплатить бухгалтеру часть разницы или иное вознаграждение.

Кикбэки также могут использоваться для получения положительной рекомендации для их предоставителя. Государственный служащий, ответственный за управление подрядчиками на инфраструктурном проекте, например, при строительстве моста, может получить кикбэк за выбор одного подрядчика вместо другого. Это может привести к тому, что более квалифицированный подрядчик не выиграет тендер.

Важно

Схемы с кикбэками — одни из самых сложных для обнаружения и расследования преступлений в сфере беловоротничковой преступности.

Контракты на закупки могут быть благодатной почвой для схем с кикбэками. Подрядчики, желающие выиграть тендер, обычно должны соревноваться друг с другом при предоставлении предложений на государственные заказы, например, на офисное оборудование. Вместо честной конкуренции подрядчик может обратиться к сотруднику по закупкам и намекнуть, что тот будет вознагражден, если подрядчик выиграет. Вознаграждение может быть наличными, билетами на концерт или чем-либо ценным.

Предупреждающие признаки кикбэк-схем

Вот некоторые распространённые признаки возможных схем с кикбэками. Их наличие не обязательно означает, что происходит что-то незаконное, но чем больше таких признаков, тем выше вероятность наличия схемы.

• Отсутствие конкурентных торгов или игнорирование низких предложений
• Недостаточный контроль во время процесса закупки
• Завышенные цены на товары или услуги
• Рекомендации использовать поставщика, которого избегают другие
• У поставщика частые юридические или регуляторные проблемы
• Сотрудники слишком дружелюбны с поставщиками
• Руководство оказывает давление на сотрудников использовать конкретного поставщика
• Поставщики работают в отрасли, где распространены кикбэки
• Сотрудники продолжают использовать поставщиков с плохими товарами или услугами
• Даты поставки неоднократно пропускаются

Кикбэки увеличивают стоимость ведения бизнеса во многих странах мира. Они также являются основой значительной части коррупции в государственных структурах. Компании, желающие поставлять товары или услуги в страны, известные своей коррупцией, могут оказаться вынужденными платить многочисленным чиновникам, чтобы рассматриваться для получения контракта.

Восприятие того, что схема с кикбэками останется безнаказанной или что наказание будет мягким, является одним из основных мотивов для должностных лиц, готовых брать взятки. Они могут получать низкую зарплату и рассматривать кикбэки как способ дополнительно заработать.

Закон США о борьбе с коррупцией за рубежом (Foreign Corrupt Practices Act) запрещает взятки иностранным должностным лицам для всех компаний, зарегистрированных в SEC, любой компании, организованной в США, или гражданам и резидентам, даже если это принято в местных обычаях.

Примеры кикбэков

Брокеры на Уолл-стрит иногда направляют все ордера на определённую биржу, хотя по закону обязаны выполнять сделки на той бирже, которая предлагает лучшие условия или лучшее исполнение для клиентов. Брокер может получить кикбэк за направление всех сделок на одну биржу, а не выбирать наиболее выгодную по цене и с наибольшей вероятностью быстрого исполнения.

Это в конечном итоге может привести к более медленному исполнению и повышенным транзакционным издержкам для клиентов. В отрасли такую практику называют «ребейтами». Эти ребейтами могут составлять лишь доли цента за каждую акцию, но со временем сумма может стать значительной.

Кикбэки могут принимать форму ребейтам или мошеннического выставления счетов за несуществующие услуги в рекламном бизнесе. Клиенты платят за это более высокими ценами или меньшим уровнем сервиса, чем ожидали. Сокращение агентских сборов и сложность цифрового рынка создают мотивацию и прикрытие для таких действий.

Что такое закон о противодействии кикбэкам?

Закон о противодействии кикбэкам (Anti-Kickback Statute, AKS) — это федеральный закон, регулирующий медицинские направления в США, особенно те, что оплачиваются частично или полностью Medicare и Medicaid. Медицинские работники не имеют права принимать подарки или любые другие финансовые стимулы за направления или за назначение рецептов или услуг. Закон также распространяется на пациентов и персонал.

Являются ли кикбэки распространёнными в сфере недвижимости?

Ни один бизнес полностью не застрахован от кикбэков. Обычно они встречаются в сфере недвижимости в виде рекомендаций покупателям жилья, направляющих их к определённым компаниям по титулам, инспекциям или эскроу. Закон о регулировании сделок с недвижимостью (RESPA) запрещает такие транзакции, если они связаны с ипотеками, оформленными по федеральным программам.

В чем разница между комиссией за рекомендацию и кикбэком?

Эти термины могут различаться в зависимости от вида бизнеса, но комиссия за рекомендацию, выплачиваемая между двумя лицензированными специалистами по недвижимости, в некоторых штатах считается законной. Обычно она ограничена 25% от комиссии, и применяются другие ограничения. Комиссия за рекомендацию превращается в кикбэк и считается незаконной, если её платит специалист по недвижимости поставщику услуг.

Итог

В США запрещено платить или получать кикбэк, и это правило распространяется на широкий спектр отраслей и профессий. Кикбэк — это попытка получить предпочтительное отношение, и он не обязательно выражается в виде денег. Это может быть что угодно ценное, например, билеты на концерт, которые невозможно купить на легальном рынке.

Всегда задавайте вопросы, если замечаете признаки возможных схем, или по крайней мере переключайтесь на другого поставщика услуг по своему выбору.