Налоги на социальное обеспечение: сколько на самом деле платят получатели?

Более 50 миллионов человек получают пенсию по социальному обеспечению, и многие из них платят налоги с этих выплат. Поскольку выплаты по социальному обеспечению составляют почти треть дохода на пенсии у тех, кому за 65 — и 90% или более дохода для 12% мужчин и 15% женщин старше 65 лет — важно быть информированным о налогообложении этих выплат.

Ниже я рассмотрю эту тему.

Источник изображения: Getty Images.

Чего ожидать от социального обеспечения

Выплаты по социальному обеспечению могут оказаться не такими щедрыми, как вы думаете. Например, с января средняя ежемесячная пенсия по социальному обеспечению составляла всего 2075 долларов, или почти 25 000 долларов в год.

Если вы зарабатывали больше среднего, вы можете получать более крупные выплаты — но они не будут так уж значительно больше. Максимальная выплата недавно составляла 5181 доллар, или около 62 000 долларов в год, но очень немногие могут на нее претендовать.

Чтобы понять, сколько вы можете ожидать от социального обеспечения, создайте аккаунт «Мое социальное обеспечение» на сайте Администрации социального обеспечения (SSA). Тогда вы сможете в любое время получать актуальные оценки своих будущих выплат.

Федеральное налогообложение выплат по социальному обеспечению

Как вы, возможно, знаете, федеральное правительство облагает налогом некоторые выплаты по социальному обеспечению — но не все. Всё зависит от вашего дохода — конкретно, от вашего «совокупного дохода», который включает скорректированный валовой доход (AGI), налоговые проценты, не облагаемые налогом, и половину ваших выплат по социальному обеспечению.

Ниже приведена таблица с деталями:

Источник: Администрация социального обеспечения. Таблица авторская.

Обратите внимание, что таблица не означает, что вы отдаете 85% своих выплат — это лишь означает, что до 85% ваших выплат могут облагаться налогом по вашему обычному налоговому ставке.

Если у вас есть аккаунт «Мое социальное обеспечение», вы можете попросить IRS удерживать налог из ваших выплат, что упростит процесс. (Естественно, если удержано слишком много, вы получите возврат.)

Государственное налогообложение выплат по социальному обеспечению

Что касается налогообложения на уровне штатов, то новости очень хорошие, потому что полностью 42 штата — плюс округ Колумбия — не облагают налогом выплаты по социальному обеспечению. Вот список этих штатов:

• Алабама
• Аляска
• Аризона
• Арканзас
• Калифорния
• Делавэр
• Флорида
• Джорджия
• Гавайи
• Айдахо
• Иллинойс
• Индиана
• Айова
• Канзас
• Кентукки
• Луизиана
• Мэн
• Мэриленд
• Массачусетс
• Мичиган
• Миссисипи
• Миссури
• Небраска
• Невада
• Нью-Гэмпшир
• Нью-Джерси
• Нью-Йорк
• Северная Каролина
• Северная Дакота
• Огайо
• Оклахома
• Орегон
• Пенсильвания
• Южная Каролина
• Южная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Виргиния
• Вашингтон
• Западная Виргиния
• Висконсин
• Вашингтон, округ Колумбия
• Вайоминг

Это штаты, которые облагают налогом выплаты по социальному обеспечению:

• Колорадо
• Коннектикут
• Миннесота
• Монтана
• Нью-Мексико
• Род-Айленд
• Юта
• Вермонт

Даже здесь новости хорошие, потому что, хотя каждый штат облагает налогом выплаты по-своему, обычно они освобождают от налогообложения людей с относительно низким доходом. Некоторые штаты даже освобождают тех, кто достиг определенного возраста.

Например, в Монтана выплаты недавно частично облагались налогом в зависимости от уровня дохода. Они освобождались для одиноких с доходом ниже 25 000 долларов и для тех, кто в браке и подает совместную декларацию с доходом ниже 32 000 долларов. А в Нью-Мексико большинство пенсионных выплат вообще не облагается налогом, поскольку одинокие с доходом менее 100 000 долларов и супруги, подающие совместную декларацию, с доходом менее 150 000 долларов, освобождены от налога.

Даже те, кто платит налог, часто сталкиваются с довольно низкой ставкой. Поэтому, скорее всего, ваш штат не получит много, если вообще что-то, от ваших выплат по социальному обеспечению.

Чтобы получить более ясное представление о возможных налогах, ищите в интернете информацию о налоговой политике вашего штата по социальному обеспечению.