Можете ли вы вносить вклад как в IRA, так и в 401(k)? Вот что вам нужно знать

Да, вы можете одновременно вносить взносы в IRA и 401(k), однако ваша возможность зависит от уровня дохода и выбранного типа IRA. В то время как планы, спонсируемые работодателем, такие как 401(k), отлично подходят для накоплений на пенсию — особенно с учетом соответствующих взносов работодателя, — IRA предлагают уникальные налоговые преимущества и гибкость инвестиций, которые могут дополнить ваш корпоративный план. Понимание лимитов по доходу и правил помогает максимально эффективно использовать стратегию накоплений на пенсию.

Лимиты взносов в традиционный IRA для участников плана 401(k)

Если у вас есть 401(k) или аналогичный корпоративный пенсионный план, внесение взносов в традиционный IRA становится более сложным. Налоговая служба США (IRS) вводит ограничения по доходу, при превышении которых нельзя полностью или частично списывать взносы в традиционный IRA, если вы участвуете в работодателем спонсируемом плане.

На 2026 год, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) ниже порога для вашего статуса подачи, вы можете внести полный взнос — в настоящее время это 7000 долларов в год, или 8000 долларов, если вам 50 лет или больше. По мере роста дохода сумма списываемого взноса уменьшается. Когда ваш AGI превышает верхний лимит, вы не можете списывать взносы в традиционный IRA, если у вас есть 401(k) на работе.

Важно отметить: если вы состоите в браке и подаете отдельную налоговую декларацию, эти лимиты значительно более строгие, и списание взносов в традиционный IRA практически невозможно. Однако даже если вы не можете списать взносы, вы все равно можете делать невычитаемые взносы в традиционный IRA. Хотя такие взносы менее выгодны с налоговой точки зрения, они все равно растут с отсрочкой налогообложения и могут иметь преимущества по сравнению с облагаемыми налогом брокерскими счетами.

Пороговые значения дохода для Roth IRA: более гибкий вариант

Roth IRA работает иначе. Ваша возможность напрямую вносить средства в Roth IRA зависит исключительно от дохода — независимо от наличия 401(k) или другого корпоративного плана. На 2026 год вы можете внести полный взнос, если ваш доход остается ниже определенных порогов. Как только вы превышаете эти лимиты, размер взноса постепенно сокращается, и при более высоком доходе вы уже не имеете права на взнос.

Преимущество в том, что лимиты по доходу для Roth значительно более щедрые, чем для традиционного IRA при наличии корпоративных планов. Важно отметить, что даже если ваш доход превышает лимиты для Roth, вы все равно можете перевести традиционный IRA в Roth IRA независимо от уровня дохода. Эта стратегия, известная как «обратный перевод» или «backdoor Roth», стала популярной среди высокодоходных лиц, желающих получить преимущества Roth.

Почему имеет смысл иметь и IRA, и 401(k)

Вклад в оба счета дает уникальные преимущества, укрепляющие вашу стратегию накоплений на пенсию. Вот основные причины держать оба варианта:

Выбор и контроль инвестиций. 401(k) ограничивает вас выбранным набором инвестиционных фондов. IRA предоставляет значительно больше свободы — вы можете инвестировать в отдельные акции, облигации, ETF или любые другие ценные бумаги. Если хотите владеть акциями Apple или сосредоточиться на определенных секторах, IRA дает такую гибкость, которую обычно не предоставляет 401(k).

Налоговая диверсификация. Вкладывая и в традиционный, и в Roth, вы распределяете налоговое бремя между разными типами счетов. В 401(k) выплаты в пенсионном возрасте обычно облагаются налогом. Roth IRA, напротив, не дает налоговых вычетов при внесении, но квалифицированные выплаты — полностью налоговые. Такой микс позволяет вам управлять своим налогообложением в пенсии, выбирая, с какого счета снимать деньги в зависимости от налоговой ситуации в тот год.

Преимущества Roth. Roth IRA не требует обязательных минимальных распределений (RMD) в любом возрасте, не имеет ограничения по возрасту для внесения взносов, и вы можете снимать свои первоначальные взносы без штрафа в любое время. Эти особенности дают дополнительную гибкость, например, для наследников или при чрезвычайных ситуациях.

Более высокий потенциал взносов. Хотя лимиты по взносам в 401(k) и IRA отдельны, совмещение обоих позволяет откладывать значительно больше средств на пенсию, чем один счет. Для тех, кто настроен на агрессивное накопление, такой двойной подход существенно увеличивает ваш капитал.

Как принять правильное решение в зависимости от ситуации

Итог: использование и IRA, и 401(k) — разумный способ обеспечить себе финансовую безопасность на пенсии. IRA дополняет ваш 401(k), предоставляя гибкость инвестиций, налоговую диверсификацию и уникальные функции, которых зачастую нет в корпоративных планах. В зависимости от вашего дохода вы можете иметь право на списание взносов в традиционный IRA, на участие в Roth IRA или на оба варианта. Многие люди предпочитают разделить взносы между двумя счетами, чтобы воспользоваться их совместными преимуществами. Если вы не уверены в своей конкретной ситуации и возможностях, консультация с налоговым специалистом поможет максимально эффективно использовать эти мощные инструменты для накоплений.