Создание лучшей долгосрочной основы сбережений для будущего вашего ребенка

Планирование финансовой безопасности вашего ребенка заранее включает в себя не только мысли о расходах на колледж. Пенсия — потенциально десятки лет вперед — является одним из самых значительных расходов в жизни, и многие взрослые оказываются недостаточно подготовленными. Если вы хотите создать лучшую стратегию долгосрочных сбережений для вашего ребенка, пока он еще молод, существует несколько мощных инвестиционных инструментов, которые могут направить его на путь к комфортной пенсии. Вот три подхода, которые стоит рассмотреть.

Использование планов 529 для двойного накопления богатства

Многие годы счета сбережений на образование 529 рассматривались как инструменты одностороннего назначения. Это недавно изменилось. С 1 января этого года IRS разрешает держателям счетов переводить неиспользованные средства 529 напрямую в Roth IRA — до $35,000 за всю жизнь. Это создает возможность перенаправить сбережения на образование в сторону целей пенсии, если средства на колледж не полностью использованы.

Перед выполнением такого перевода ознакомьтесь с этими важными требованиями:

• Счет 529 должен быть активен не менее 15 лет
• Получающий Roth IRA должен принадлежать первоначальному бенефициару счета
• Взносы, сделанные за пять лет до распределения, вместе с их доходами, не могут быть переведены
• Годовой лимит перевода составляет либо $7,000 (2024 лимит), либо доходы ребенка, whichever is lower
• Переводы напрямую уменьшают возможность внесения взносов в IRA в тот же год

Эта стратегия особенно ценна, когда ребенок получает стипендии или выбирает альтернативные пути образования. Семьи, которые приоритетно относились к сбережениям на образование, теперь имеют элегантный механизм перенаправления этих средств на обеспечение пенсии.

Налогово-эффективный рост через доверительные IRA

Для молодых работников, зарабатывающих доход — будь то неполная занятость или самозанятость, например фриланс или услуги по уходу за газонами — доверительные IRA предлагают замечательные налоговые преимущества. Эти счета функционируют так же, как стандартные IRA, но остаются под контролем родителей до достижения ребенком совершеннолетия.

Два варианта заслуживают внимания:

Традиционный доверительный IRA: ребенок получает немедленное налоговое вычетание по взносам, однако при выводе средств в пенсии они облагаются обычным налогом на доходы.

Roth доверительный IRA: нет предварительной налоговой выгоды, но все квалифицированные выплаты во время пенсии полностью освобождаются от налогов. Для подростков с небольшим доходом это обычно более выгодно, так как они платят минимальные налоги сейчас, одновременно обеспечивая налоговую свободу роста на 50+ лет.

Чтобы иметь право на взносы, у ребенка должен быть подтвержденный заработанный доход, задекларированный в IRS — это могут быть заработная плата, доход от самозанятости или гонорары за моделирование. Родители могут либо сопоставить сбережения ребенка, либо перенаправить часть своих доходов. Годовой лимит соответствует стандартным правилам IRA: $7,000 или 100% заработанного дохода, whichever is smaller.

Инвестиционный выбор остается полностью гибким и может быть скорректирован без штрафов, что дает возможность менять распределение активов по мере взросления ребенка и изменения его толерантности к риску.

Брокерские счета: максимальная гибкость для долгосрочного роста

Когда важна гибкость, доверительные брокерские счета предоставляют альтернативу без структурных ограничений пенсионных счетов. Эти счета позволяют делать неограниченные взносы независимо от дохода ребенка и снимать средства без штрафов в любое время.

Минус — налогообложение: прирост капитала и дивиденды облагаются ежегодным налогом, а не отсрочкой. Кроме того, превышение годовых порогов подарочного налога может потребовать подачи отчетности. Также значительные активы на имя ребенка могут усложнить получение финансовой помощи при поступлении в высшие учебные заведения.

Два основных варианта:

UGMA (Унифицированный акт дарения несовершеннолетним): позволяет инвестировать в акции, облигации, паевые фонды и подобные ценные бумаги во всех 50 штатах.

UTMA (Унифицированный акт передачи несовершеннолетним): расширяет возможности включения искусства, патентов, недвижимости и других альтернативных активов. Доступен в 48 штатах (за исключением Южной Каролины и Вермонта).

Перед выбором брокерского счета сравните структуру комиссий, инвестиционные возможности и качество интерфейса, чтобы убедиться, что они соответствуют вашей инвестиционной стратегии.

Построение оптимального плана сбережений для вашего ребенка

Эти стратегии часто работают лучше в комбинации. Комплексный подход может включать открытие Roth IRA для немедленного налогового роста и одновременно создание фонда 529, который содержит потенциал для переноса на пенсию.

Красота в том, что при построении лучших долгосрочных сбережений для вашего ребенка есть гибкость. Вы можете пересматривать свою стратегию по мере изменения обстоятельств, объединять счета или полностью менять подход. Вовлечение ребенка в эти решения — когда он достаточно взрослый, чтобы понять концепции — может превратить финансовое планирование в ценное образовательное занятие о накоплении богатства и откладывании удовольствия.

Раннее начало остается самым мощным преимуществом, которое вы можете дать, поскольку даже скромные взносы значительно накапливаются за десятилетия роста.