Выбор между 403b и 401k: что должен знать каждый сотрудник

Когда вы вступаете в новую роль, понимание вариантов накоплений на пенсию имеет решающее значение. Два основных инструмента доминируют в сфере работодательского пенсионного обеспечения: 403b и 401k. Хотя эти названия могут звучать похоже, выбор лучшего варианта для вашей ситуации во многом зависит от типа вашего работодателя и вашего карьерного пути. Давайте рассмотрим, что отличает 403b от 401k и как работают эти планы.

Кто получает какой план?

Самый простой способ определить свои варианты — по отрасли вашего работодателя. Для коммерческих организаций обычно предлагается план 401k, что делает его наиболее распространенным инструментом пенсионных накоплений для американских работников. В то же время 403b обслуживает некоммерческие организации, образовательные учреждения и государственных служащих. Работа в школе, университете, государственном агентстве или благотворительной организации обычно означает доступ к плану 403b, а не 401k.

Это различие между работодателями не случайно — оно отражает разные нормативные рамки и организационные структуры. Понимание того, спонсирует ли ваш работодатель план 403b или 401k, кардинально влияет на вашу стратегию пенсионных накоплений.

Основные механизмы: как они работают

Несмотря на различия в названиях и аудитории, оба плана основаны на одном и том же фундаментальном принципе: определенных взносах в пенсионные сбережения. Вы решаете, сколько вносить с каждой зарплаты, а ваш работодатель может дополнительно соответствовать части ваших взносов. Оба варианта принимают взносы до налогообложения, что снижает ваш текущий облагаемый налогом доход и позволяет вашим инвестициям расти с отсрочкой налогообложения.

На 2023 год лимиты взносов одинаковы для обоих типов планов: сотрудники могут инвестировать до $22,500 в год. Люди старше 50 лет имеют право на дополнительный взнос для догоняющих — $7,500, итого $30,000. Эти совокупные лимиты применимы ко всем вашим счетам с определенными взносами за один год — смена работодателя в середине года не увеличивает допустимый общий лимит.

Ваши инвестиции в 403b и 401k обычно направляются в паевые фонды или аналогичные инструменты, с целью стабильного роста рынка в течение всей вашей рабочей карьеры. Когда вы выходите на пенсию и начинаете снимать средства, с суммы снятия взимаются налоги.

Важные различия, которые имеют значение

Регуляторное покрытие

Закон о безопасности доходов сотрудников на пенсию 1974 (ERISA) создает важную границу. Все планы 401k подпадают под защиту ERISA, что гарантирует участникам определенные права и меры защиты. Однако планы 403b регулируются по-разному: сотрудники некоммерческих организаций пользуются защитой ERISA, а работники государственного сектора — как правило, нет.

Это различие влияет на администрирование плана, разрешение споров и защиту участников. Понимание, покрывает ли ваш план 403b или 401k ERISA, определяет ваши возможности для обращения за защитой и регуляторные гарантии.

Расширенная возможность взносов

Менее известное преимущество плана 403b проявляется у сотрудников с длительным стажем работы. Те, кто проработал в некоммерческих организациях более 15 лет, могут иметь право на расширенные лимиты взносов сверх стандартных $22,500 — но только если их работодатель решит предоставить такую возможность. Для планов 401k такой опции нет, что может стать преимуществом для участников 403b, приближающихся к пенсии и нуждающихся в ускоренных накоплениях.

Штрафы за досрочное снятие применимы к обоим

Если вы рассматриваете план 403b или 401k, доступ к средствам до достижения возраста 59½ (или 55 в некоторых случаях) вызывает существенные штрафы и налоги. Оба плана не поощряют досрочные снятия, блокируя ваши сбережения до традиционного пенсионного возраста.

Как принять решение

На практике вы редко выбираете между 403b и 401k — это определяет ваш тип работодателя. Важный вопрос — не какой из планов лучше в абсолютных цифрах, а как максимально эффективно использовать доступный вам план. Независимо от того, вносите ли вы средства в 403b или 401k, сосредоточьтесь на:

• Постоянных взносах с каждой зарплаты
• Полном использовании соответствия работодателя, если оно есть
• Понимании своих инвестиционных распределений
• Ежегодном пересмотре своей стратегии

Оба плана служат одной цели: обеспечению пенсионной безопасности через работодательские налоговые сбережения. Различия между ними, хотя и существенные, редко перевешивают основную важность последовательных и дисциплинированных пенсионных взносов.