Понимание, какой налог является косвенным налогом и почему это важно для вашего кошелька

Каждый раз, когда вы проводите карту при оплате, вы платите налоги, о которых можете даже не подозревать. В отличие от налогов на доходы, которые явно удерживаются из вашей зарплаты, косвенные налоги тихо становятся частью стоимости вашей покупки. Но какой именно налог является косвенным налогом? И что более важно, как он влияет на ваши финансы?

Скрытые налоги во всем, что вы покупаете

Когда вы берете газировку, заправляете бак или покупаете билет на самолет, вы платите налоги, которые были добавлены на нескольких этапах, прежде чем попасть к вам в руки. Эти налоги не вычитаются из вашей зарплаты — они встроены в ценник. Налоги с продаж, акцизы, НДС (налог на добавленную стоимость) и топливные налоги — все это косвенные налоги, которые бизнес собирает у клиентов и передает государству.

Механизм прост: розничные торговцы и производители выступают в роли налоговых сборщиков. Когда вы покупаете товары или услуги, косвенный налог уже учтен в конечной цене, делая его невидимым, если специально не искать его в чеке.

Какой налог является косвенным? Объяснение популярных видов

Несколько категорий косвенных налогов влияют на ваши расходы:

• Налог с продаж и использование: применяется при покупке товаров и услуг, влияет только на конечного потребителя.
• Налог на добавленную стоимость (VAT): собирается на каждом этапе производства, каждый слой увеличивает конечную цену.
• Налог на товары и услуги (GST): широкий налог на потребление товаров и услуг.
• Акцизы: взимаются на конкретные товары, такие как алкоголь и табак, на этапе производства.
• Таможенные пошлины и тарифы: налоги на импортированные и экспортированные товары, увеличивающие их стоимость для потребителей.
• Экологические и углеродные налоги: “зеленые сборы”, направленные на снижение выбросов углерода и продвижение устойчивого развития.
• Налог на телекоммуникации: сборы за услуги связи и телекоммуникации.
• Налог на топливо: сочетается с налогом с продаж. Например, жители Флориды платят примерно $0.386 за галлон в совокупности налогов на топливо и продажи (данные 2024).
• Налог на алкоголь и спиртные напитки: варьируется в зависимости от штата, но применяется к пиву, вину и крепким напиткам.

Чем косвенные налоги отличаются от прямых налогов

Прямые налоги, такие как налог на доходы, прозрачны — их видно, когда они удерживаются из вашей зарплаты в зависимости от того, сколько вы зарабатываете. Косвенные налоги работают наоборот: они налагаются на товары и услуги, а не на ваш доход. Продавец собирает их и перечисляет в бюджет.

Это различие очень важно. Прямые налоги учитывают вашу платежеспособность. Косвенные налоги применяются одинаково ко всем, независимо от уровня дохода, что делает их по сути регрессивными. Богатый человек и человек, живущий от зарплаты до зарплаты, платят одинаковый процент на продукты или бензин.

Регрессивный характер и проблема двойного налогообложения

Здесь и кроется настоящая сложность косвенных налогов: домохозяйства с низким доходом тратят больший процент своего дохода на потребление. Поскольку косвенные налоги применяются одинаково ко всем уровням дохода, они непропорционально нагружают тех, кто зарабатывает меньше.

Еще один аспект — деньги, облагаемые косвенными налогами, зачастую уже подвергались налогообложению на доходах. Вы зарабатываете, платите налог на доходы, а затем платите косвенные налоги на оставшуюся сумму. Для лиц с низким доходом это двойное налогообложение значительно снижает покупательную способность.

Рассмотрим человека, зарабатывающего $30,000 в год, и человека, зарабатывающего $300,000. Оба платят одинаковую ставку налога на $100 продуктовую корзину. Для менее обеспеченного это составляет больший процент от их общего дохода, что делает налоговую нагрузку тяжелее относительно их финансового положения.

Итог

Косвенные налоги взимаются с товаров и услуг, а не с доходов, делая их неизбежной частью потребительских расходов. Розничные торговцы и производители собирают эти налоги и передают их в казну. Хотя эта система проста в администрировании, регрессивный характер косвенных налогов означает, что они несут непропорциональную нагрузку на людей с низким доходом, которым приходится тратить больше своих заработков на необходимые покупки.

Понимание того, какой налог является косвенным, помогает вам осознать скрытые расходы, заложенные в повседневных покупках, и понять, почему обсуждение налоговой политики важно для семейных бюджетов всех уровней дохода.