Налоги на акции: Что трейдерам нужно знать о Налоге на прирост капитала в Таиланде в 2023-2024

Как человек, который уже сталкивался с неожиданными налоговыми счетами, я усвоил, что понимание налоговых последствий от акций имеет решающее значение для сохранения ваших тяжело заработанных прибылей. Позвольте мне рассказать, что каждый инвестор, работающий на тайском рынке, должен знать о текущей налоговой ситуации.

Что на самом деле происходит с налогами на акции в Таиланде?

Я заметил, что многие трейдеры совершенно не в курсе недавних изменений. С 2023 года Тайланд вводит налог в 0,055% на сделки с акциями - не на прибыль, а на общую сумму продажи! Это означает, что вы платите, независимо от того, зарабатываете вы или нет, что, по моему мнению, похоже на ограбление.

С 1 января 2024 года эта ставка почти удвоится и составит 0,10%. Брокеры собирают этот налог напрямую, когда вы продаете, так что избежать его невозможно. Мне кажется особенно несправедливым, что эта система наказывает даже убыточные сделки.

Прирост капитала против дивидендов: узнайте разницу

Из моего опыта торговли как акциями роста, так и дивидендными акциями:

Капитальные приросты — это прибыль от продажи активов по ценам, превышающим цены покупки. Вы осознаете их только тогда, когда фактически продаете.

Дивиденды - это регулярные выплаты, которые компании распределяют среди акционеров из прибыли.

Ключевое различие? В Таиланде, в то время как прирост капитала от продажи акций не подлежит налогу на доходы физических лиц, дивиденды облагаются налогом в размере 10%. Это создает интересную динамику, при которой акции роста могут предоставлять налоговые преимущества по сравнению с выплатами дивидендов.

Нужно ли платить налоги с акций в Таиланде?

Хотя вы не платите подоходный налог с прибыли от продажи акций в Таиланде (в отличие от большинства стран), вы все равно сталкиваетесь с:

• 7% НДС на торговые сборы
• Упомянутый выше налог на финансовые транзакции (0.055% в 2023 году, увеличиваясь до 0.11% в 2024)

Я подсчитал, что за каждые 1 миллион батов от продажи акций вы заплатите 550 батов налогов в 2023 году, а в 2024 году эта сумма возрастет до 1,100 батов. Эти, казалось бы, небольшие проценты быстро складываются для активных трейдеров!

Умные налоговые стратегии для инвесторов в акции

Я нашел несколько законных способов минимизировать налоговые последствия:

• Держите акции дольше - Хотя Таиланд не делает различия между краткосрочными и долгосрочными капитальными доходами, более длительные сроки удержания означают меньшее количество сделок и, следовательно, меньше налогов на сделки.

• Используйте налоговые льготные счета - Некоторые пенсионные фонды и планы владения акциями сотрудниками освобождены от Налог на финансовые операции.

• Рассмотрите вместо этого CFD - Торговля контрактами на разницу не вызывает налогов на сделки с акциями, так как вы на самом деле никогда не обладаете базовым активом. Лично я нашел это полезным для краткосрочных позиций.

Налоги на инвестиции в иностранные акции

Когда я инвестирую в акции США, я не плачу налог на прирост капитала в США как нерезидент, но я сталкиваюсь с высокой налоговой ставкой на дивиденды в 30%, которую можно снизить до 15% при наличии надлежащей документации.

Для акций Гонконга нет налога на прирост капитала, но применяются различные сборы, включая гербовый сбор (0.13%) и сборы за обмен (0.00077%).

Мой вердикт

Подход тайского правительства к налогообложению транзакций, а не прибыли, кажется мне устаревшим. Почему я должен платить налоги, когда теряю деньги на сделке? Эта система кажется разработанной для того, чтобы discourager активную торговлю, а не способствовать справедливому налогообложению.

На 2024 год я лично рассматриваю возможность переноса большей части своей торговой активности на CFD, чтобы избежать более высоких ставок налога на транзакции, особенно для краткосрочных позиций. Отсутствие налога на прирост капитала в Таиланде остается значительным преимуществом по сравнению со многими странами, но эти налоги на транзакции медленно подрывают это преимущество.

Помните, что разумное налоговое планирование не связано с уклонением от уплаты налогов — это о принятии обоснованных решений, которые законно минимизируют вашу налоговую нагрузку, одновременно максимизируя доход.