Impostos de Segurança Social: Quanto os Beneficiários Realmente Pagam?

Mais de 50 milhões de pessoas recebem benefícios de reforma da Segurança Social, e muitos deles pagam impostos sobre esses benefícios. Como os benefícios da Segurança Social representam quase um terço da renda de aposentadoria daqueles com mais de 65 anos — e 90% ou mais da renda para 12% dos homens e 15% das mulheres com mais de 65 anos — é importante estar informado sobre a tributação dos benefícios.

A seguir, farei uma análise sobre o tema.

Fonte da imagem: Getty Images.

O que esperar da Segurança Social

Os benefícios da Segurança Social podem não ser tão generosos quanto você pensa. Por exemplo, em janeiro, o benefício médio mensal de reforma da Segurança Social era de apenas 2.075 dólares, ou quase 25.000 dólares por ano.

Se você ganhou mais do que a média, pode receber cheques de benefício maiores — mas eles não serão tão maiores assim. O benefício máximo foi recentemente de 5.181 dólares, ou cerca de 62.000 dólares anuais, mas muito poucas pessoas podem qualificá-lo.

Para ter uma ideia de quanto você pode esperar receber da Segurança Social, crie uma conta no “Meu Seguro Social” no site da Administração da Segurança Social (SSA). Assim, você poderá consultar a qualquer momento as estimativas mais recentes dos seus benefícios futuros.

Tributação federal dos benefícios da Segurança Social

Como você deve saber, o governo federal tributa alguns benefícios da Segurança Social — mas nem todos. Tudo depende da sua renda — especificamente, da sua “renda combinada”, que é sua renda bruta ajustada (AGI), mais juros não tributáveis, mais metade dos seus benefícios da Segurança Social.

A tabela abaixo oferece detalhes:

Fonte: Administração da Segurança Social. Gráfico pelo autor.

Note que a tabela não indica que você entregará 85% dos seus benefícios se tiver uma renda relativamente alta — ela apenas mostra que até 85% dos seus benefícios podem ser tributados à sua taxa de imposto de renda normal.

Se você criou uma conta no “Meu Seguro Social”, poderá solicitar ao IRS a retenção de impostos devidos dos seus benefícios, o que pode facilitar as coisas. (Naturalmente, se for retido imposto demais, você receberá um reembolso.)

Tributação estadual dos benefícios da Segurança Social

No que diz respeito à tributação estadual dos benefícios da Segurança Social, a notícia é muito boa, pois 42 estados — além do Distrito de Columbia — não tributam os benefícios da Segurança Social de forma alguma. Aqui estão os 42:

• Alabama
• Alasca
• Arizona
• Arkansas
• Califórnia
• Delaware
• Flórida
• Geórgia
• Havaí
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kansas
• Kentucky
• Louisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Mississippi
• Missouri
• Nebraska
• Nevada
• New Hampshire
• New Jersey
• Nova York
• Carolina do Norte
• Dakota do Norte
• Ohio
• Oklahoma
• Oregon
• Pensilvânia
• Carolina do Sul
• Dakota do Sul
• Tennessee
• Texas
• Virgínia
• Washington
• Virgínia Ocidental
• Wisconsin
• Washington, D.C.
• Wyoming

Estes são os estados que tributam os benefícios da Segurança Social:

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Novo México
• Rhode Island
• Utah
• Vermont

Mesmo aqui, a notícia é boa, pois, embora cada estado tribute os benefícios de forma diferente, eles tendem a excluir pessoas com rendas relativamente baixas de serem tributadas. Alguns até excluem aqueles que atingiram certas idades.

Por exemplo, em Montana, os benefícios foram recentemente parcialmente tributados com base nos níveis de renda. Estavam isentos para rendas abaixo de 25.000 dólares para pessoas solteiras e abaixo de 32.000 dólares para quem é casado e declara em conjunto. E, em Novo México, a maioria dos benefícios dos idosos não é tributada, pois solteiros que ganham menos de 100.000 dólares e casais que declaram em conjunto com rendimentos inferiores a 150.000 dólares estão isentos.

Mesmo aqueles que são tributados frequentemente enfrentam uma taxa de imposto relativamente baixa. Portanto, é provável que seu estado não receba muito, ou nenhum, dos seus benefícios da Segurança Social.

Para ter uma ideia mais clara dos impostos que você pode enfrentar, pesquise online a política de tributação da Segurança Social do seu estado.