Чи варто використовувати штучний інтелект для податкових питань? Експерти кажуть ні

Quartz · Nico De Pasquale Photography/Getty Images

Дебора Кернс

Субота, 21 лютого 2026 року о 19:00 за японським часом, 5 хвилин читання

З початком податкового сезону мільйони американців працюють над виконанням великого дедлайну 15 квітня. Податковий кодекс США відомий своєю складністю для більшості непрофесіоналів. Додайте до цього довгий список змін у Законі «Одна велика гарна справа» (OBBB), підписаному у липні, і ситуація стає ще більш заплутаною.

Щоб спростити процес, деякі платники податків звертаються до чат-ботів на базі штучного інтелекту як більш економічно вигідного та швидкого способу отримати допомогу з податками. Насправді майже половина (46%) американців довіряє штучному інтелекту для податкових порад, тоді як 21% планують використовувати AI для допомоги у заповненні податкових декларацій цього року, згідно з доповіддю IPX1031 Tax Procrastinators 2026 року. Опитані повідомили, що планують використовувати AI для отримання відповідей на питання щодо подання, пошуку знижок або кредитів і перевірки декларацій на наявність помилок.

Хоча введення податкових питань у допоміжний AI може здаватися хорошим способом заощадити час і гроші, експерти попереджають, що беззастережне довір’я чат-боту у наданні надійних податкових порад може обернутися катастрофічно.

«Ми зараз перебуваємо у новій парадигмі; я б сказав, що це сценарій «обережно, користувач», — сказав Патрік Руньєн, директор з консультацій у Modera Wealth Management у Вейні, Пенсильванія. «Ці великі мовні моделі навчаються на введених даних, тому дуже важливо з точки зору захисту даних бути обережним і не вводити особисту інформацію у незахищеному вигляді.»

Обґрунтовані аргументи проти використання чат-ботів для податкових порад

Ви можете отримати від ChatGPT або Claude логічні, розумні відповіді на актуальні питання щодо подання податкових декларацій. Однак, як знають ті, хто вже користувався цими інструментами, результати схильні до галюцинацій і неточностей. А якість інформації залежить від якості запитів, які ви вводите, кажуть експерти.

Більше того, генеративні моделі AI використовують застарілі навчальні дані, що відстають від актуальних подій на місяці або роки. Наприклад, ChatGPT-4o від OpenAI (найновіша модель) має дату завершення навчання червень 2024 року, тоді як Claude Opus від Anthropic і Sonnet мають дані станом на серпень 2025 року.

Щодо податків, існує багато нюансів, яких генеративний AI просто не розуміє і не зможе оцінити вторинні наслідки, характерні для вашої ситуації, пояснив Руньєн. Не забувайте також, що IRS постійно випускає бюлетені та оновлення, які можуть не входити до навчальних даних інструментів.

Крім питань точності, важливий аспект — безпека та конфіденційність даних. Проще кажучи, це надто ризиковано, сказала Лора Карруба, викладач бухгалтерії у Університеті Джорджа Мейсона.

«Ніколи не завантажуйте у публічний форум будь-яку чутливу особисту інформацію, бо якщо ви завантажите W-2, 1099 або інші податкові форми… або навіть просто введете їх, це стане публічною інформацією», — сказала Карруба.

Руньєн погодився і додав, що не рекомендує завантажувати будь-які податкові форми до чат-ботів AI — і тим більше без попереднього очищення у PDF-редакторі, щоб видалити особисту ідентифікаційну інформацію. Замість цього слід розглядати AI як помічника для отримання загальних рекомендацій, але не покладатися на нього у складних податкових ситуаціях, які краще залишити професіоналам, додав він.

З урахуванням численних нових змін у OBBB, Карруба сказала, що її турбує, що люди покладаються на ChatGPT для порад щодо звітування про понаднормову роботу або доходи від чайових без урахування того, як саме працюють нові положення закону.

«Якщо у вас значна кількість понаднормових або доходів від чайових і ви намагаєтеся з’ясувати, як це вплине на вас, використання AI для отримання правильних відповідей може бути небезпечним», — попередила Карруба.

Більш безпечна альтернатива

Існуючі фірми підтримки податків із AI-помічниками можуть допомогти споживачам зменшити час і здогадки у процесі — без ризику для їхніх даних.

Крім того, оскільки IRS вимагає, щоб сторонні підготовлювачі, які подають податки від імені клієнтів, проходили сертифікацію з питань безпеки даних, використання таких AI-помічників забезпечує значно більший захист, ніж інтерфейс LLM, сказала Карруба.

Наприклад, H&R Block має свій AI-помічник Tax Assist, який пропонує допомогу для самостійної подачі податків (без додаткової оплати) у будь-який час. Тим часом, компанія Intuit TurboTax має AI-інструмент, Intuit Assist, у платформі TurboTax, який клієнти можуть використовувати для отримання відповідей на податкові питання та вирішення проблем із поданням.

Ці власні інструменти відрізняються від звичайних чат-ботів AI тим, що вони спеціально навчені на актуальних податкових законах, щоб забезпечити клієнтам надійні та точні відповіді. Це дає платникам податків більше впевненості у результатах і гарантує правильне оброблення їхніх даних.

«Наші клієнти можуть користуватися нашим сервісом безкоштовно, включно з підготовкою податкової декларації. Ви платите лише наприкінці», — сказала Кіла Робісон, віце-президент з управління продуктами в Intuit TurboTax.

Вона додала, що, наприклад, функція коригування бази оподаткування в Intuit Assist дозволяє економити в середньому 50 кліків і зменшує оподатковуваний дохід у середньому на 12 000 доларів.

Підсумок: будьте обережні

Якщо ви все ж вирішили звернутися до улюбленого чат-бота AI за податковими порадами, сприймайте його відповіді з часткою скептицизму. Перевіряйте джерела, які він надає, двічі або тричі, і ставте йому більш загальні питання, а не вводьте особисту інформацію, яка може бути пов’язана з вами, кажуть експерти.

І не забувайте, що з точки зору IRS, ви несете відповідальність за всю інформацію, яку подаєте у своїй податковій декларації. Якщо AI-бот вас введе в оману, Uncle Sam не буде надто милостивим.

«Алібі не може бути у тому, що ChatGPT сказав мені зробити це; це приблизно так само, як собака з’їла моє домашнє завдання», — сказав Руньєн. «Якщо ви недоплатите податки, вам, ймовірно, доведеться сплатити штрафи та пені, а також суму, яку ви винні. Намагатися економити кілька доларів, обходячи правила, може обійтися вам значно дорожче в майбутньому.»