Hiểu cách Thu nhập Đầu tư ảnh hưởng đến An sinh Xã hội của bạn: Những điều bạn cần biết

Khi bạn dự định nhận Social Security ở tuổi 62, các câu hỏi về cách các nguồn thu nhập khác nhau tương tác với lợi ích của bạn tự nhiên nảy sinh. Một điểm phân biệt quan trọng thường gây nhầm lẫn cho những người xin sớm là cách thu nhập từ đầu tư ảnh hưởng đến lợi ích social security—cụ thể là liệu thu nhập từ tài khoản môi giới của bạn có làm giảm khoản thanh toán hay không. Câu trả lời phức tạp hơn một chút so với câu hỏi đơn thuần có hoặc không.

Thu nhập từ đầu tư vs. Thu nhập từ lao động: Sự khác biệt cốt lõi

Cơ quan An sinh Xã hội (SSA) phân biệt rõ ràng giữa lợi nhuận đầu tư thụ động và thu nhập từ việc làm tích cực. Thu nhập từ đầu tư—bao gồm lãi suất, cổ tức, và lợi nhuận vốn từ tài khoản môi giới của bạn—không tính vào ngưỡng thu nhập từ lao động. Đây là điểm đầu tiên và quan trọng nhất cần hiểu.

Chỉ có thu nhập từ tiền lương hoặc tự doanh mới tính vào gọi là “kiểm tra thu nhập” (earnings test). Nếu bạn nghỉ hưu ở tuổi 62 và sống dựa vào danh mục đầu tư của mình, lợi ích Social Security của bạn sẽ không bị ảnh hưởng bởi số tiền bạn kiếm được từ đầu tư, bất kể khoản thu nhập thụ động đó lớn đến đâu. Khoản lợi nhuận 50.000 đô la hàng năm từ cổ tức và lợi nhuận sẽ không tự động làm giảm lợi ích của bạn.

Giải thích về kiểm tra thu nhập từ lao động (Earnings Test)

Tuy nhiên, nếu bạn tiếp tục làm việc trong khi nhận lợi ích sớm, một bộ quy tắc khác sẽ áp dụng. Kiểm tra thu nhập tạo ra một ngưỡng dựa trên thu nhập từ việc làm của bạn. Năm 2025, ngưỡng này là 23.400 đô la. Nếu tiền lương từ công việc của bạn vượt quá giới hạn này, SSA sẽ giữ lại $1 mức lợi ích tương ứng với mỗi $2 khoảng thu nhập vượt quá đó.

Ví dụ: bạn kiếm 33.400 đô la từ một công việc bán thời gian trong khi nhận lợi ích. Khoảng vượt quá 10.000 đô la sẽ bị giữ lại 5.000 đô la trong khoản thanh toán Social Security của bạn. Trong năm bạn đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ, ngưỡng này tăng lên 62.160 đô la, và tỷ lệ giữ lại cũng trở nên thuận lợi hơn—$1 số tiền bị giữ lại cho mỗi $3 khoảng vượt quá giới hạn.

Điểm khác biệt chính là việc giữ lại này chỉ áp dụng cho thu nhập từ lao động hoặc tự doanh. Thu nhập từ đầu tư và cách nó có thể ảnh hưởng đến tổng thể tài chính của bạn hoạt động theo các quy tắc riêng biệt.

Việc giữ lại không phải là tiền của bạn biến mất mãi mãi

Một nguồn lo lắng lớn của những người xin sớm là giả định rằng khoản lợi ích bị giữ lại sẽ mất mãi mãi. Trên thực tế, việc giảm này chỉ là tạm thời và cuối cùng có thể được hoàn lại. Khi bạn đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ, SSA sẽ tính lại số lợi ích của bạn và cộng dồn tất cả các tháng mà khoản thanh toán bị giảm. Sử dụng ví dụ trước, nếu 5.000 đô la bị giữ lại và lợi ích hàng tháng của bạn là 2.500 đô la, bạn sẽ được cộng thêm hai tháng lợi ích nữa.

Quan trọng, việc xin trước tuổi nghỉ hưu đầy đủ sẽ dẫn đến giảm vĩnh viễn lợi ích suốt đời của bạn—lên tới 30% so với việc chờ đến tuổi đầy đủ. Sự giảm này khác với việc giữ lại tạm thời và không thể hoàn lại.

Cách Thu nhập từ đầu tư ảnh hưởng đến Thuế của lợi ích

Trong khi thu nhập từ đầu tư không kích hoạt việc giữ lại theo kiểm tra thu nhập, nó lại đóng vai trò quan trọng trong việc xác định liệu lợi ích Social Security của bạn có phải chịu thuế thu nhập hay không. Đây là nơi lợi nhuận thụ động từ tài khoản môi giới bắt đầu ảnh hưởng đáng kể đến tổng thể thuế của bạn.

Thuế của lợi ích Social Security phụ thuộc vào “thu nhập kết hợp” của bạn, gồm ba thành phần: thu nhập điều chỉnh tổng hợp (AGI) của bạn, một nửa lợi ích Social Security hàng năm của bạn, và các khoản lãi suất miễn thuế nhận được. Vì lợi nhuận vốn, cổ tức, và lãi suất đều góp phần vào AGI của bạn, chúng ảnh hưởng trực tiếp đến phần lợi ích của bạn có thể bị đánh thuế liên bang.

Các ngưỡng khác nhau dựa trên tình trạng khai thuế:

Đối với người khai thuế độc lập:

• Thu nhập kết hợp dưới 25.000 đô la nghĩa là lợi ích của bạn không bị đánh thuế liên bang
• Từ 25.000 đến 34.000 đô la, lên tới 50% lợi ích có thể bị đánh thuế
• Trên 34.000 đô la, lên tới 85% lợi ích có thể bị đánh thuế

Đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung:

• Dưới 32.000 đô la thu nhập kết hợp, lợi ích không bị đánh thuế
• Từ 32.000 đến 44.000 đô la, lên tới 50% lợi ích có thể bị đánh thuế
• Trên 44.000 đô la, lên tới 85% lợi ích có thể bị đánh thuế

Một người nghỉ hưu có lợi ích Social Security 20.000 đô la, lương 30.000 đô la, và lợi nhuận vốn 15.000 đô la sẽ có thu nhập kết hợp khoảng 50.000 đô la, điều này ảnh hưởng đáng kể đến nghĩa vụ thuế của họ so với người có cùng mức lương nhưng không có lợi nhuận đầu tư.

Các chiến lược cho người xin sớm

Hiểu rõ các phân biệt này giúp bạn lập kế hoạch nghỉ hưu tinh vi hơn. Hiệu suất danh mục đầu tư và chiến lược phân phối của bạn không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận đầu tư mà còn đến tỷ lệ thuế thực tế trên lợi ích của bạn. Việc thu hoạch lỗ thuế, thời điểm thực hiện lợi nhuận vốn, và phân bổ các loại tài sản khác nhau giữa các loại tài khoản (chịu thuế và ưu đãi thuế) trở nên quan trọng khi bạn nhận Social Security.

Nếu bạn đã kết hôn, ly dị hoặc góa vợ/chồng, có thể có các chiến lược xin lợi ích bổ sung. Lợi ích của vợ/chồng có thể lên tới 50% lợi ích của người phối ngẫu khi đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ, trong khi lợi ích của người sống sót cung cấp một lớp hỗ trợ khác. Những lợi ích này tương tác với lợi ích bạn tự xin và bất kỳ thu nhập từ lao động nào của bạn theo các cách riêng.

Cuối cùng, duy trì một quỹ dự phòng khẩn cấp—tốt nhất trong tài khoản tiết kiệm lãi suất cao thay vì các khoản đầu tư dễ bị ảnh hưởng thị trường—cung cấp sự linh hoạt và khả năng quản lý thu nhập chịu thuế của bạn một cách chiến lược hơn. Khi chi phí bất ngờ phát sinh, bạn có thể rút từ quỹ dự phòng thay vì bán các khoản đầu tư gây ra lợi nhuận vốn trong năm thuế đó.