ビッグビューティフルビル：残業代に税金がかからない仕組み（2025-2028年）==================================================================== H&Rブロック 2025年7月31日 4分で読む この資料について： HRB -1.43% 週の追加勤務時間は、一部の人にとっては追加の給与を意味します。今では、それに加えて確定申告時に申請できる新しい税制優遇もあります。2025年1月1日から、「ビッグビューティフルビル法（OBBBA）」は、一定の条件を満たす残業代に対する連邦所得税の免除を導入します。 大きなニュースは、ほとんどの申告者（夫婦共同申告の場合は最大25,000ドル）について、残業代の最大12,500ドルまでを控除できることです。詳細はまだ明らかになっていませんが、この新法は米国の税申告を行う何百万人もの人々や企業に影響を与えるでしょう。 H&Rブロックでは、この変更があなたにとって何を意味するのか理解し、最大限の還付を受けられるようサポートします。 トランプ税制2025年の残業代に関する詳細を解説します。 残業代に税金がかからなくなるのはいつから？----------------------------------- 残業代の非課税は、2025年1月1日以降に得た残業代から適用されます。この時点から、雇用主はあなたのW-2に残業時間を別途記録・報告できる必要があります。現行の規定の終了日は2028年12月31日ですが、議会が将来的に延長する可能性もあります。 残業代非課税法案の詳細------------------------------- OBBBAには、条件を満たす残業賃金を連邦所得税から免除する規定が含まれています。ここでは、残業代非課税法案の主要なポイントを解説し、あなたが対象かどうか理解できるようにします。 ### いくらの所得まで非課税？ 控除対象となる所得は、シングルの場合は12,500ドル、夫婦共同申告の場合は25,000ドルに上限があります。 ### いつ適用される？ 残業代の非課税は、2025年1月1日から2028年12月31日までの間に得た残業代に適用されます（延長されない限り）。恩恵を受けるには、雇用主があなたのW-2に残業収入を別途報告できる必要があります。 ### 誰が新しい残業税制の対象になる？ 誰もがこの税制優遇を受けられるわけではありません。詳細を理解することが重要です。 * **雇用形態：** W-2従業員でなければなりません。個人事業主やギグワーカーは対象外です。 * **所得基準：** 高い修正調整後総所得（MAGI）を持つ人は、段階的に控除額が減少します。開始点はシングルで150,000ドル、夫婦共同申告で300,000ドルです。 * **申告状況：** 既婚別々申告（Married Filing Separately）を選択している場合は対象外です。また、残業を受ける納税者は有効な社会保障番号を持っている必要があります。 * **労働規則：** 残業は連邦労働基準法に適合している必要があります。通常、週40時間超の勤務には時間外手当（通常は1.5倍）が支払われます。 続きます **ビッグビューティフルビル法はあなたにどのように影響する？**------------------------------------------------------- ビッグビューティフルビル法（OBBBA）の主要な変更点を解説します。 OBBBAの税制改革のポイントを確認しましょう。 残業代は課税される？------------------------ はい、一般的に残業代には税金がかかります。実際、残業代にかかる税金は給与の総税負担の一部であり、連邦所得税、社会保障税、メディケア税の対象となります。これは通常の給与と同じです。 新しい残業代に関する税制改正により、一定額の控除を受けられるようになりました。 残業代はまったく税金がかからないのか？----------------------------------------- いいえ、すべての残業代が非課税になるわけではありません。税制優遇は、特定の所得基準を満たす残業賃金にのみ適用されます。つまり、上記の閾値を超える金額には引き続き税金がかかります。 また、この免除は連邦所得税にのみ適用されるため、残業収入には社会保障税やメディケア税も引き続き課されます。 残業代の非課税はどう機能する？--------------------------------- あなたの所得は通常通りにForm 1040に記入します。IRSは、対象となる残業代を課税所得から除外する方法について指針を提供します。今後数週間で詳細が明らかになる見込みです。 ### 残業代を申告するために必要な書類は？ あなたのW-2が申告の基本書類です。ただし、雇用主が残業を別途示した給与明細や年末の要約書を提供している場合は、それを保管してください。また、Form 1099やその他の指定された書類で残業代を報告することもあります。 注意：自分でも残業の記録をつけておくのが賢明です。給与明細に誤りを見つけたら、すぐに雇用主に知らせましょう。 残業代の税率は？------------------------------ 特別な残業税率はありません。残業代は通常所得とみなされ、総所得に含まれます（例：IRA拠出や学生ローン利子控除前の所得）。 つまり、あなたの通常の税率が残業代にも適用されることになります。 H&Rブロックに頼って、残業控除を申請しましょう---------------------------------------------------------------- 税制の変更はストレスになることもありますが、一人で悩む必要はありません。H&Rブロックの専門知識を信頼して、税金の理解を深めましょう。税務専門家との面談やH&Rブロックオンラインでの申告予約も可能です。 利用規約とプライバシーポリシー プライバシーダッシュボード 詳細情報
一つの大きくて美しい請求書：残業代に税金がかからない理由 (2025-2028)
ビッグビューティフルビル：残業代に税金がかからない仕組み（2025-2028年）
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2025年7月31日 4分で読む
この資料について：
HRB
-1.43%
週の追加勤務時間は、一部の人にとっては追加の給与を意味します。今では、それに加えて確定申告時に申請できる新しい税制優遇もあります。2025年1月1日から、「ビッグビューティフルビル法（OBBBA）」は、一定の条件を満たす残業代に対する連邦所得税の免除を導入します。
大きなニュースは、ほとんどの申告者（夫婦共同申告の場合は最大25,000ドル）について、残業代の最大12,500ドルまでを控除できることです。詳細はまだ明らかになっていませんが、この新法は米国の税申告を行う何百万人もの人々や企業に影響を与えるでしょう。
H&Rブロックでは、この変更があなたにとって何を意味するのか理解し、最大限の還付を受けられるようサポートします。
トランプ税制2025年の残業代に関する詳細を解説します。
残業代に税金がかからなくなるのはいつから？
残業代の非課税は、2025年1月1日以降に得た残業代から適用されます。この時点から、雇用主はあなたのW-2に残業時間を別途記録・報告できる必要があります。現行の規定の終了日は2028年12月31日ですが、議会が将来的に延長する可能性もあります。
残業代非課税法案の詳細
OBBBAには、条件を満たす残業賃金を連邦所得税から免除する規定が含まれています。ここでは、残業代非課税法案の主要なポイントを解説し、あなたが対象かどうか理解できるようにします。
いくらの所得まで非課税？
控除対象となる所得は、シングルの場合は12,500ドル、夫婦共同申告の場合は25,000ドルに上限があります。
いつ適用される？
残業代の非課税は、2025年1月1日から2028年12月31日までの間に得た残業代に適用されます（延長されない限り）。恩恵を受けるには、雇用主があなたのW-2に残業収入を別途報告できる必要があります。
誰が新しい残業税制の対象になる？
誰もがこの税制優遇を受けられるわけではありません。詳細を理解することが重要です。
ビッグビューティフルビル法はあなたにどのように影響する？
ビッグビューティフルビル法（OBBBA）の主要な変更点を解説します。
OBBBAの税制改革のポイントを確認しましょう。
残業代は課税される？
はい、一般的に残業代には税金がかかります。実際、残業代にかかる税金は給与の総税負担の一部であり、連邦所得税、社会保障税、メディケア税の対象となります。これは通常の給与と同じです。
新しい残業代に関する税制改正により、一定額の控除を受けられるようになりました。
残業代はまったく税金がかからないのか？
いいえ、すべての残業代が非課税になるわけではありません。税制優遇は、特定の所得基準を満たす残業賃金にのみ適用されます。つまり、上記の閾値を超える金額には引き続き税金がかかります。
また、この免除は連邦所得税にのみ適用されるため、残業収入には社会保障税やメディケア税も引き続き課されます。
残業代の非課税はどう機能する？
あなたの所得は通常通りにForm 1040に記入します。IRSは、対象となる残業代を課税所得から除外する方法について指針を提供します。今後数週間で詳細が明らかになる見込みです。
残業代を申告するために必要な書類は？
あなたのW-2が申告の基本書類です。ただし、雇用主が残業を別途示した給与明細や年末の要約書を提供している場合は、それを保管してください。また、Form 1099やその他の指定された書類で残業代を報告することもあります。
注意：自分でも残業の記録をつけておくのが賢明です。給与明細に誤りを見つけたら、すぐに雇用主に知らせましょう。
残業代の税率は？
特別な残業税率はありません。残業代は通常所得とみなされ、総所得に含まれます（例：IRA拠出や学生ローン利子控除前の所得）。
つまり、あなたの通常の税率が残業代にも適用されることになります。
H&Rブロックに頼って、残業控除を申請しましょう
税制の変更はストレスになることもありますが、一人で悩む必要はありません。H&Rブロックの専門知識を信頼して、税金の理解を深めましょう。税務専門家との面談やH&Rブロックオンラインでの申告予約も可能です。
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