あなたの退職金貯蓄で犯しているかもしれない11,600ドルの誤り

退職後の資金を貯めるつもりなら（社会保障を補うために収入が必要になるので、そうすべきです）、途中で税制上の優遇措置を受けられるのも賢い選択です。だからこそ、従来のIRAや401(k)のような退職金プランが非常に人気なのです。

従来のIRAや401(k)を利用すると、税引き前の資金で貯蓄を積み立てることができ、拠出するたびにIRSに支払う税金を少なく抑えることができます。さらに、これらの口座の投資利益は税金が繰り延べられるため、毎年税金を支払う必要はありません。引き出しの時になって初めて税金を支払います。

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しかし、引き出しについて言えば、従来のIRAや401(k)では資金の引き出し時期を自分で決めることはできません。一定の年齢（生まれ年によって73歳または75歳）に達すると、引き出しは義務となります。

これを「最低必要分配金（RMD）」と呼び、これを回避する唯一の方法は、退職金をロス（Roth）退職プランに預けることです。しかし、それが遅すぎる場合は、RMDを意識しておくことが重要です。これを怠ると、罰金が高額になる可能性があります。

RMDを逃すと、あなたの資金に大きな打撃を与える

RMDの金額は年々変動します。これは、あなたの退職金プランの残高と寿命予測に基づいて計算されます。

RMDを期限内に引き出さないと、通常は未払い分の25％の罰金が科されます。例えば、1万ドルのRMDを怠ると、2,500ドルの罰金がかかることになります。

Vanguardの報告によると、2024年には同社のIRA保有者のほぼ7％がRMDを逃しており、平均的なRMD額は11,600ドルでした。

計算すると、その25％の罰金は2,900ドルになります。これは、無駄に多くのお金を失うことです。さらに、大きなRMDを逃すと、より高額な罰金が科される可能性もあります。だからこそ、その状況を避けることが重要です。

RMDの期限を把握し、事前に準備しておく

73歳になった翌年の4月1日までに最初のRMDを延期することが許されています。ただし、一般的には、RMDは毎年12月31日までに行う必要があります。

この日付は覚えやすいですが、忘れやすい場合は、自動化してしまうのが賢明です。

ほとんどの金融機関では、自動的にRMDを設定できるサービスがあります。月次、四半期、または年次で資金を受け取る設定も可能です。RMDを自動化すれば、罰金を避けるための有効な手段となるため、そのオプションがあるかどうか確認してみてください。

また、すでにRMDを逃してしまった場合は、すぐに修正を行いましょう。IRSは、遅れた期限から2年以内にRMDを行えば、通常は罰金を25％から10％に軽減します。

しかし、10％の罰金でも、RMDが大きい場合は大きな損失となる可能性があります。したがって、罰金を避けるために、プロセスを自動化しておくのが最善です。