退職所得税戦略：どの州が最も優遇措置を提供しているか？

退職の計画を立てていて、社会保障、401(k)、IRAの引き出しにかかる州税が気になっていますか？あなたは一人ではありません。良いニュースは、いくつかの州—そして重要なことに、テネシー州はその一つ—が退職所得に対して実質的な税軽減を提供していることです。

テネシー州は社会保障を課税しますか？

テネシー州の退職者が知っておくべきことは：テネシー州は社会保障給付に税を課しません。これにより、退職金をより長く持たせたい退職者にとって魅力的な目的地となっています。社会保障以外にも、テネシー州の住民は他の退職所得源に対しても有利な扱いを受けています。

全額または部分的な退職所得税免除を提供する州

7つの州は、さまざまな形態の退職所得に対して免除を提供し、一歩進んでいます：

全額免除：

• イリノイ州： 社会保障、401(k)/IRAの引き出し、年金所得に対して州税が完全に免除
• ミシシッピ州： すべての退職所得が州レベルで非課税
• ペンシルベニア州： 社会保障、退職口座の分配、年金支払いすべてが州税の対象外

部分免除：

• アーカンソー州： IRAから年間最大$6,000まで(59½歳以上の場合)、年金も免税
• アイオワ州： 社会保障は完全免除；55歳以降は退職口座と年金の分配も免税
• ニューハンプシャー州： 社会保障と年金所得は免税(ただし、退職口座からの利子と配当は段階的に課税対象外になっています)
• サウスカロライナ州： 社会保障は完全免除；退職口座と年金は年齢に応じて控除あり—65歳未満は$3,000、65歳以上は$10,000

全く税金がかからない州

さらに魅力的な選択肢：9つの州は州所得税が全くないため、退職金の引き出しに州レベルの課税がありません：

アラスカ、フロリダ、ネバダ、ニューハンプシャー、サウスダコタ、テネシー、テキサス、ワシントン、ワイオミング

この無税環境は、社会保障や退職口座の分配を含むすべての所得源に普遍的に適用されます。

連邦税の義務を理解する

重要なのは、連邦税のルールはどこでも適用されるということです。41の州とワシントンD.C.は社会保障に課税しませんが、9つの州—コロラド、コネチカット、ミネソタ、モンタナ、ニューメキシコ、ロードアイランド、ユタ、バーモント、西バージニア—は課税しています(2026年まで段階的に廃止)。

どの州に住んでいても、連邦政府はあなたの合計所得に基づいて社会保障に課税することがあります—これはあなたの調整後総所得(AGI)に、あなたの年間社会保障給付の半分と、非課税の利子を加えたものです。

社会保障の連邦課税の階層：

課税対象となる給付の一部は、あなたの通常の所得に加算され、普通の税率で課税されます。

退職所得の計画

州と連邦の税ルールの交差点は、重要な計画の機会を生み出します。テネシー州が社会保障と退職所得に課税するかどうかと、連邦の義務と併せて理解することで、引き出しのタイミング、口座の種類、さらには最大の税効率を追求した引っ越しの決定まで、情報に基づいた判断が可能になります。