税金申告の季節がやってきました。多くの人が申告を面倒に感じる一方で、良いニュースもあります — 政府はかなりの税控除を提供しており、それによってお金が戻ってくる可能性があります。2017年の標準控除の仕組みやその他の利用可能なクレジットを理解すれば、IRSにお金を支払う代わりに還付金を受け取ることもできるかもしれません。## あなたの所得階層が上昇していますIRSが毎年最初に調整するのは、税率区分の所得閾値です。2017年はこれらの上限が引き上げられ、より多くの収入を得ても高い税率区分に引っかかることなく済みます。共同申告をする夫婦の場合、2016年と比較して2017年は$600 より多くの収入で15％の税率範囲内にとどまることができます。独身申告者や世帯主も同様の調整を受けています。このインフレによる変化は自動的に適用されるため、何も追加の手続きをしなくても恩恵を受けられます。## 2017年の標準控除額が増加課税所得を減らす最も簡単な方法は、標準控除を利用することです — これは調整後総所得から差し引くことができる一定額です。2017年の標準控除額は、2016年と比べてすべての申告カテゴリーで増加しています。例えば、共同申告の夫婦はより高い控除額を受けられますし、独身申告者や世帯主も同様です。標準控除を申請するか、Schedule Aで項目別控除を行うか選択できます。項目別控除の方が大きな税金の控除になる場合は、その方法を選びましょう。いずれにしても、控除額を最大化することで、もし税率の境界線に近い場合は税率を下げることが可能です。## 個人控除：段階的廃止の閾値を理解しよう自分自身や扶養家族ごとに個人控除を差し引くことができますが、この金額は2017年も$4,050のまま変わりません。ただし、調整後総所得が一定の閾値を超えると、控除額は段階的に減少します。個人の場合、その閾値は2016年の$259,400から引き上げられ、共同申告の夫婦の場合は$311,300からです。所得がこれらの最高閾値を超えると、これらの控除を全く申請できなくなります。これらの段階的廃止の閾値を理解しておくことで、項目別控除と標準控除のどちらを選ぶべきか計画を立てやすくなります。## ヘルスセービングアカウント（HSA）：税優遇貯蓄を増やそう高控除額の健康保険に加入している場合、HSA（Health Savings Account）に税前の資金を拠出できます。これにより課税所得を減らすことが可能です。2017年の個人の拠出限度額は、2016年の$3,350から$3,400に増加しました。家族カバレッジの場合は引き続き$6,750です。これらの資金は、医療費のために税金なしで使うことができ、医療費の節約とともに税金の負担を軽減する強力なツールとなります。## 労働所得税額控除（EITC）がより手厚くなった低所得から中所得の子供のいる納税者にとって、EITC（Earned Income Tax Credit）は重要な制度です。この還付型クレジットは、税金の負担を超えた分があれば、IRSから小切手が送られてきます。2017年は最大控除額が増加しました。- 3人以上の子供がいる場合：$6,318（2016年の$6,269から）- 2人の子供がいる場合：$5,616（2016年の$5,572から）- 1人の子供がいる場合：$3,400（2016年の$3,373から）- 子供のいない納税者の場合：(2016年から)重要な注意点：EITCを申請すると、還付金が少し遅れることがあります。詐欺防止策のため、IRSはこれらの還付金を2月15日以降に送付しますので、扶養者の書類や社会保障番号を準備しておきましょう。## 相続税の免税額：2017年はやや増加資産が多い方にとって、連邦相続税の免税額も2017年に増加しました。相続財産が$5.49百万を超えると、連邦相続税が適用されます。これは2016年の$5.45百万からのわずかな増加です。この控除額の増加は、税法に組み込まれた年次インフレ調整によるものです。## これがあなたの確定申告に与える影響これらの2017年の税制改正を理解しておくと、戦略的に有利に働きます。より高い標準控除、個人控除の調整、HSA拠出、またはEITCのいずれがあなたにとって最もメリットがあるかは、あなたの個別の状況次第です。重要なポイントは、税法にはさまざまな控除やクレジットが設計されており、これらを適用すれば支払う税金を減らせるということです。時間をかけて自分に合った控除を見極めることで、還付金が大きく増えたり、税負担が軽減されたりする可能性があります。
2017年の税務シーズン：節税に役立つ控除とクレジットの完全ガイド
税金申告の季節がやってきました。多くの人が申告を面倒に感じる一方で、良いニュースもあります — 政府はかなりの税控除を提供しており、それによってお金が戻ってくる可能性があります。2017年の標準控除の仕組みやその他の利用可能なクレジットを理解すれば、IRSにお金を支払う代わりに還付金を受け取ることもできるかもしれません。
あなたの所得階層が上昇しています
IRSが毎年最初に調整するのは、税率区分の所得閾値です。2017年はこれらの上限が引き上げられ、より多くの収入を得ても高い税率区分に引っかかることなく済みます。共同申告をする夫婦の場合、2016年と比較して2017年は$600 より多くの収入で15％の税率範囲内にとどまることができます。独身申告者や世帯主も同様の調整を受けています。このインフレによる変化は自動的に適用されるため、何も追加の手続きをしなくても恩恵を受けられます。
2017年の標準控除額が増加
課税所得を減らす最も簡単な方法は、標準控除を利用することです — これは調整後総所得から差し引くことができる一定額です。2017年の標準控除額は、2016年と比べてすべての申告カテゴリーで増加しています。例えば、共同申告の夫婦はより高い控除額を受けられますし、独身申告者や世帯主も同様です。標準控除を申請するか、Schedule Aで項目別控除を行うか選択できます。項目別控除の方が大きな税金の控除になる場合は、その方法を選びましょう。いずれにしても、控除額を最大化することで、もし税率の境界線に近い場合は税率を下げることが可能です。
個人控除：段階的廃止の閾値を理解しよう
自分自身や扶養家族ごとに個人控除を差し引くことができますが、この金額は2017年も$4,050のまま変わりません。ただし、調整後総所得が一定の閾値を超えると、控除額は段階的に減少します。個人の場合、その閾値は2016年の$259,400から引き上げられ、共同申告の夫婦の場合は$311,300からです。所得がこれらの最高閾値を超えると、これらの控除を全く申請できなくなります。これらの段階的廃止の閾値を理解しておくことで、項目別控除と標準控除のどちらを選ぶべきか計画を立てやすくなります。
ヘルスセービングアカウント（HSA）：税優遇貯蓄を増やそう
高控除額の健康保険に加入している場合、HSA（Health Savings Account）に税前の資金を拠出できます。これにより課税所得を減らすことが可能です。2017年の個人の拠出限度額は、2016年の$3,350から$3,400に増加しました。家族カバレッジの場合は引き続き$6,750です。これらの資金は、医療費のために税金なしで使うことができ、医療費の節約とともに税金の負担を軽減する強力なツールとなります。
労働所得税額控除（EITC）がより手厚くなった
低所得から中所得の子供のいる納税者にとって、EITC（Earned Income Tax Credit）は重要な制度です。この還付型クレジットは、税金の負担を超えた分があれば、IRSから小切手が送られてきます。2017年は最大控除額が増加しました。
重要な注意点：EITCを申請すると、還付金が少し遅れることがあります。詐欺防止策のため、IRSはこれらの還付金を2月15日以降に送付しますので、扶養者の書類や社会保障番号を準備しておきましょう。
相続税の免税額：2017年はやや増加
資産が多い方にとって、連邦相続税の免税額も2017年に増加しました。相続財産が$5.49百万を超えると、連邦相続税が適用されます。これは2016年の$5.45百万からのわずかな増加です。この控除額の増加は、税法に組み込まれた年次インフレ調整によるものです。
これがあなたの確定申告に与える影響
これらの2017年の税制改正を理解しておくと、戦略的に有利に働きます。より高い標準控除、個人控除の調整、HSA拠出、またはEITCのいずれがあなたにとって最もメリットがあるかは、あなたの個別の状況次第です。重要なポイントは、税法にはさまざまな控除やクレジットが設計されており、これらを適用すれば支払う税金を減らせるということです。時間をかけて自分に合った控除を見極めることで、還付金が大きく増えたり、税負担が軽減されたりする可能性があります。