403(b)と401(k)の選択：実際に重要なこと

こちらがポイントです – 転職したり新たに始めたりする場合、どの退職金制度を選ぶかについてあまり選択肢はありません。あなたの雇用主の業界が基本的に決めてしまいます。でも、自分が何を持っているのかを理解することは重要です。特に、異なる会社を渡り歩きながら異なる制度を利用してきた場合はなおさらです。

実際の違い：誰がどのプランを受け取るか

本題に入りましょう。営利企業は401(k)プランを提供します。これは大多数の労働者に該当します。非営利団体、慈善団体、政府の学校、または公共部門の仕事に就いている場合は？403(b)プランです。いくつかの政府や機関の設定では401(a)プランも存在しますが、日常の仕事の場ではあまり一般的ではありません。

しかし、ここで面白い点があります – ERISAという1974年の法律は、401(k)の人々を一律に保護しています。でも、403(b)プランは？場合によります。私的な非営利団体（シンクタンクなど）で働いている場合はERISAの保護対象です。学校や政府機関の公的セクターの403(b)は？違います – ERISAの保護外です。この区別は、あなたの権利や保護にとって重要です。

実際に共通している点

両方のプランは基本的に同じ仕組みで動いています。給与から一定額を拠出し、それが税引き前で積み立てられ、雇用主が一部をマッチすることもあります。資金は投資信託や類似の運用商品に投資され、時間とともに成長し、退職時に備えます。引き出すときには、その時点で所得税を支払います。

拠出限度額は2023年現在、誰でも$22,500です。50歳以上の場合は追加で$7,500まで拠出可能です。そして、途中で転職した場合も、その年の合計拠出額はすべてのプランを合算したもので、二重に拠出することはできません。

早期引き出しも可能ですが、59½歳未満（プランによっては55歳未満の場合もあります）で引き出すとペナルティが課されます。基本的に、早く引き出すのは無料のお金ではありません。

403(b)プランの潜在的な隠れたメリット

実はこれが重要なポイントです。非営利団体に15年以上勤めている場合、一部の403(b)プランでは、標準の拠出限度額を超えて追加で拠出できるキャッチアップ制度があります。50歳以上の拠出増加分を超える追加拠出です。すべてのプランがこれを提供しているわけではなく、非営利団体が選択して導入する必要がありますが、早い段階で退職金を積み立てていて、今になって取り戻そうとしている場合には非常に役立つかもしれません。

最終的な戦略

現実的には、あなたのプランの種類はすでに働いている場所によって決まっています。401(k)と403(b)の違い、そしてあまり一般的でない401(a)のバリエーションは、複数の雇用主をまたいで大きく動き回る場合を除き、あなたの退職金に大きな影響を与えることはありません。重要なのは、拠出額を最大限にし、雇用主のマッチを活用し、継続的に投資を行うことです。これこそが実際に結果を動かす要素であり、どのプランのラッパーを選ぶかはそれほど重要ではありません。