Kredit Pajak Anak: Cara Kerja dan Siapa yang Memenuhi Syarat Tahun Ini

H&R Block

19 November 2025 14 menit baca

Kredit Pajak Anak adalah manfaat pajak yang berharga yang diklaim oleh jutaan orang tua dengan tujuan mengimbangi biaya membesarkan anak.

Kredit Pajak Anak untuk tahun 2025 bernilai hingga $2.200 untuk setiap anak yang memenuhi syarat untuk pengembalian yang diajukan pada tahun 2026, meningkat dari $2.000 untuk kredit Pajak Anak tahun 2024 berdasarkan aturan baru dari Undang-Undang Big Beautiful Bill (OBBBA).

Dalam postingan ini, kami akan menjelaskan semua detail tentang Kredit Pajak Anak dan Kredit Pajak Anak Tambahan. Dan, kami akan menjawab pertanyaan seperti “Berapa besar Kredit Pajak Anak?”

Baca terus untuk mengetahui semua tentang kredit populer ini.

Siapa yang memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak

Kredit Pajak Anak Tambahan

Cara mengklaim Kredit Pajak Anak IRS 2025

FAQ Kredit Pajak Anak 2025

**Tahukah Anda? **1 dari 5 wajib pajak yang memenuhi syarat kehilangan rata-rata kredit sebesar $2.700. Jangan lewatkan. Dapatkan Pemeriksaan Ulang Gratis di H&R Block dan temukan uang yang menjadi hak Anda, bahkan dari tahun lalu.

Apa itu Kredit Pajak Anak untuk 2025?

Secara sederhana, Kredit Pajak Anak (CTC) adalah kredit pajak untuk keluarga yang memenuhi syarat dengan anak tanggungan di bawah usia 17 tahun. Menggunakan kredit ini dapat membantu menurunkan tagihan pajak Anda secara dollar-for-dollar—dan tergantung berapa banyak yang Anda hutang, ini bisa mengurangi pajak yang harus Anda bayar hingga nol.

Seperti banyak manfaat pajak lainnya, Anda harus memenuhi syarat tertentu sebelum dapat mengklaim Kredit Pajak Anak setiap tahun pajak. Ini termasuk detail tentang anak tanggungan, hubungan antara Anda dan anak, dan penghasilan Anda. Kami akan membahas detail ini di bawah saat kami meninjau siapa yang memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak.

Apakah Kredit Pajak Anak dapat dikembalikan?

Kredit Pajak Anak sendiri bukan kredit yang dapat dikembalikan. Tetapi, kredit terkait, yang disebut Kredit Pajak Anak Tambahan, dapat dikembalikan. Artikel ini membahas detail Kredit Pajak Anak dan Kredit Pajak Anak Tambahan untuk keduanya, tetapi berikut adalah poin utama:

Kredit Pajak Anak yang tidak dapat dikembalikan dapat mengurangi pajak Anda hingga nol. Jika jumlah kredit Anda lebih tinggi dari pajak yang Anda hutang, Anda tidak “mendapatkan kembali” sisa kredit tersebut sebagai pengembalian uang, tetapi Anda mungkin memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak Tambahan.

Kredit Pajak Anak Tambahan yang dapat dikembalikan akan berlaku jika Anda memiliki bagian dari Kredit Pajak Anak yang tersisa dan Anda memiliki penghasilan yang diperoleh, seperti dijelaskan di bawah.

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal

Ajukan secara online

Ajukan dengan profesional pajak

Berapa besar Kredit Pajak Anak 2025?

Untuk pajak tahun 2025 (untuk pengembalian yang diajukan tahun 2026), Kredit Pajak Anak IRS bernilai hingga $2.200 untuk setiap anak tanggungan yang memenuhi syarat. Anda dapat mengklaim jumlah penuh ini jika penghasilan Anda berada di atau di bawah ambang penghasilan bruto disesuaikan yang dimodifikasi (lihat informasi pengurangan penghasilan di bawah).

Cerita berlanjut  

Kredit Pajak Anak Tambahan (ACTC) yang dapat dikembalikan bernilai hingga $1.700 per anak yang memenuhi syarat.

Perbandingan Kredit Pajak Anak 2024 vs. 2025

Pada Juli 2025, perubahan Undang-Undang Big Beautiful Bill menjadi hukum dan meningkatkan jumlah maksimum kredit.

Berikut rekap maksimum untuk kedua tahun:

Kredit Pajak Anak 2024 – Hingga $2.000

Kredit Pajak Anak 2025 – Hingga $2.200

Perlu dicatat bahwa dengan aturan baru dari Undang-Undang Big Beautiful Bill, nilai kredit sekarang akan disesuaikan dengan inflasi. ACTC telah disesuaikan dengan inflasi sejak 2018.

Siapa yang memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak? Batas penghasilan, tanggungan, dan kasus khusus

Memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak tidak hanya tentang memiliki anak di rumah. Faktanya, ada delapan persyaratan, atau “tes,” yang harus dipenuhi agar anak dianggap sebagai “anak yang memenuhi syarat Anda.”

Mari kita bahas:

**Usia**: Anak harus berusia di bawah 17 tahun pada akhir tahun pajak.

**Status tanggungan**: Anak harus diakui sebagai tanggungan dalam pengembalian pajak Anda.

**Hubungan:** Anak harus anak kandung, anak tiri, saudara kandung, atau keturunan dari anak, anak tiri, atau saudara kandung Anda.* Termasuk juga anak angkat yang ditempatkan dengan Anda oleh lembaga penempatan yang berwenang.

**Kewarganegaraan:** Anak harus salah satu dari ini: warga negara AS, warga negara AS, atau penduduk tetap AS.

**Dukungan keuangan:** Anak tidak boleh memberikan lebih dari setengah dukungan mereka sendiri.

**Tempat tinggal:** Anak harus tinggal bersama Anda lebih dari setengah tahun pajak. Ada pengecualian untuk orang tua yang bercerai atau pisah, di mana anak dapat tinggal dengan orang tua lain lebih dari setengah tahun, tetapi Anda tetap mungkin dapat mengklaim anak tersebut.

**Status pengajuan:** Anak tidak boleh mengajukan pengembalian bersama, kecuali dalam kasus tertentu di mana mereka hanya mengajukan untuk mengklaim pengembalian pajak yang dipotong atau perkiraan pajak.

**Nomor Jaminan Sosial (SSN):** SSN anak yang memenuhi syarat harus berlaku untuk bekerja di AS dan diterbitkan sebelum tanggal jatuh tempo pengembalian pajak Anda.

Selain tes-tes ini, Anda juga harus memiliki SSN yang berlaku untuk bekerja di AS (atau pasangan Anda jika mengajukan bersama) dan memenuhi ambang penghasilan agar dapat memanfaatkan manfaat penuh karena kredit akan berkurang untuk penghasilan tinggi. Baca terus untuk memahami cara kerja pengurangan ini.

Ini termasuk anak angkat. Orang tua dari anak angkat juga mungkin ingin mempelajari tentang Kredit Pajak Adopsi.

Batas penghasilan dan pengurangan Kredit Pajak Anak

Jumlah Kredit Pajak Anak berubah seiring meningkatnya Penghasilan Kena Pajak Disesuaikan (MAGI) Anda. Faktanya, setelah mencapai ambang tertentu, jumlah kredit akan berkurang atau dihentikan.

Dan jumlah kredit dikurangi sebesar $50 untuk setiap $1.000—atau bagian dari itu—yang melebihi:

$200.000 jika mengajukan sebagai Lajang, Kepala Keluarga, Menikah Mengajukan Terpisah, atau

$400.000 jika Menikah Mengajukan Bersama (atau Pasangan yang Memenuhi Syarat yang Masih Hidup)

Dengan perubahan dari OBBBA, ambang batas ini sekarang bersifat permanen.

Untuk kredit ini, MAGI Anda adalah AGI ditambah penghasilan asing yang dikecualikan, biaya perumahan asing yang dikecualikan, pengeluaran perumahan asing yang dikurangkan, dan penghasilan yang dikecualikan untuk penduduk asli Samoa dan Puerto Rico yang benar-benar tinggal di sana.

Kredit Pajak Anak Tambahan

Kredit Pajak Anak Tambahan (ACTC) adalah bagian yang dapat dikembalikan dari Kredit Pajak Anak. ACTC bisa menjadi opsi kredit pajak tambahan jika kewajiban pajak Anda sangat rendah. Jika Anda tidak berhutang pajak sama sekali, mungkin tidak tampak manfaat mengajukan pengembalian. Namun, Anda bisa mendapatkan manfaat dengan mengajukan dan mengklaim Kredit Pajak Anak Tambahan yang dapat dikembalikan.

Di sinilah perbedaan antara kredit pajak yang dapat dikembalikan dan yang tidak dapat dikembalikan menjadi penting. Mengklaim ACTC berarti Anda bisa menerima uang kembali. Bagian maksimum yang dapat dikembalikan dari Kredit Pajak Anak Tambahan dibatasi hingga $1.700 per anak yang memenuhi syarat untuk tahun 2025.

Persyaratan Kredit Pajak Anak Tambahan 2025

Persyaratan yang sama berlaku untuk Kredit Pajak Anak dan Kredit Pajak Anak Tambahan. Selain itu, penghasilan yang diperoleh harus lebih dari $2.500 untuk memenuhi syarat. ACTC sama dengan 15% dari penghasilan yang diperoleh di atas ambang $2.500. Jumlah maksimum ACTC adalah yang lebih kecil dari sisa CTC setelah mengurangi pajak Anda menjadi $0 atau $1.700 per anak yang memenuhi syarat.

Jika Anda memiliki tiga atau lebih anak yang memenuhi syarat, Anda dapat mengklaim kredit yang dapat dikembalikan dari pajak Social Security dan Medicare bersih yang Anda bayar lebih dari Kredit Penghasilan yang Diperoleh (EIC), jika ini menghasilkan kredit yang lebih tinggi.

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal

Ajukan secara online

Ajukan dengan profesional pajak

Apakah Kredit Pajak Anak otomatis termasuk dalam pengembalian saya?

Tidak, Kredit Pajak Anak tidak otomatis termasuk dalam pengembalian Anda. Tetapi jika Anda memenuhi syarat untuk kredit ini, Anda dapat mengklaimnya di Formulir 1040 setiap tahun.

Bagian berikut menjelaskan cara mengklaim Kredit Pajak Anak.

Cara mengklaim Kredit Pajak Anak IRS 2025 – Langkah demi Langkah

**Konfirmasi kelayakan – **Untuk memenuhi syarat CTC, setiap anak harus memenuhi kriteria usia, hubungan, dukungan tempat tinggal, kewarganegaraan, dan memiliki Nomor Jaminan Sosial yang berlaku untuk bekerja di AS. Lihat detailnya di atas.

**Kumpulkan dokumen yang diperlukan –** Pastikan Anda memiliki Nomor Jaminan Sosial untuk setiap anak, formulir yang menunjukkan penghasilan Anda (W-2, 1099) dan pengembalian pajak tahun sebelumnya jika berlaku.

**Isi Formulir IRS: **Pertama gunakan Jadwal 8812 untuk menghitung berapa banyak Kredit Pajak Anak/Kredit Pajak Anak Tambahan yang berhak Anda terima.

**Ajukan Pengembalian Pajak Anda – **Ajukan secara elektronik atau melalui pos sebelum **TaxDeadlineLong** dan lampirkan Jadwal 8812 ke Formulir 1040 Anda.

Cara mengklaim Kredit Pajak Anak tanpa CPA atau profesional pajak

Anda tidak perlu bekerja sama dengan CPA atau profesional pajak untuk mengklaim Kredit Pajak Anak. Anda bisa melakukannya sendiri dan menggunakan H&R Block Online untuk mengklaim kredit dan mengajukan pengembalian.

Konfirmasi kelayakan

Kumpulkan dokumen yang diperlukan.

Lengkapi wawancara program online dengan menjawab pertanyaan relevan.

Ajukan pengembalian Anda melalui produk tersebut.

Kapan Anda bisa mengharapkan pengembalian Kredit Pajak Anak

Waktu yang biasanya dibutuhkan IRS untuk mengeluarkan pengembalian adalah 21 hari atau kurang jika Anda mengajukan secara elektronik dan memilih menerima pengembalian melalui deposit langsung.

Namun, jika ada yang kurang atau ada kesalahan pada pengembalian Anda, mungkin memerlukan peninjauan tambahan. Disarankan untuk memeriksa kembali pengembalian Anda agar proses ini tidak memakan waktu lebih lama. Selain itu, mulai 2025 IRS akan beralih dari cek fisik dan menerapkan prosedur baru untuk menyediakan cek pengembalian secara fisik, sehingga pengembalian Anda akan lebih lama jika memilih cek fisik, dan waktu pengiriman surat juga bisa lebih lama.

Catatan: IRS diwajibkan secara hukum untuk menahan pengembalian yang mencakup Kredit Penghasilan yang Diperoleh atau Kredit Pajak Anak Tambahan hingga pertengahan Februari. Selain itu, Anda tidak dapat membawa bagian dari Kredit Pajak Anak federal ke tahun pajak berikutnya.

FAQ Kredit Pajak Anak

Masih punya pertanyaan tentang CTC? Tinjau pertanyaan yang sering diajukan untuk kejelasan tambahan tentang pembaruan Kredit Pajak Anak dan detail lain tentang kredit pajak tanggungan ini.

Apakah saya memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak jika saya bercerai atau berbagi hak asuh?

Ya, Anda bisa memenuhi syarat untuk kredit ini jika berbagi hak asuh, tetapi dua orang tidak bisa mengklaim kredit untuk anak yang sama dalam tahun yang sama. Banyak orang tua akan bergantian, mengklaim kredit setiap tahun ganjil.

Namun, jika orang tua memiliki perjanjian memenuhi syarat agar orang tua non-penanggung mengklaim anak, orang tua non-penanggung yang mengklaim anak sebagai tanggungan berhak mengklaim Kredit Pajak Anak. Orang tua yang menanggung harus memberikan Formulir 8332 yang ditandatangani kepada orang tua non-penanggung. Putusan cerai atau perjanjian lain tidak cukup untuk orang tua non-penanggung mengklaim anak.

Seorang orang tua dapat mengklaim CTC atau ACTC jika status pengajuannya Menikah Mengajukan Terpisah.

Pelajari aturan IRS untuk mengklaim tanggungan.

Bisakah saya mengklaim Kredit Pajak Anak jika saya menganggur dan menerima manfaat?

Menerima penghasilan dari pengangguran tidak akan membuat Anda tidak memenuhi syarat untuk mengklaim Kredit Pajak Anak. Namun, karena kredit ini mengurangi pajak yang harus Anda bayar, Anda harus memiliki penghasilan kena pajak tertentu untuk mengklaimnya.

Jika kewajiban pajak Anda (apa yang harus Anda bayar dalam pajak untuk 2025) di bawah $2.200, maka Anda tidak akan bisa menggunakan jumlah penuh dari kredit tersebut. Ini mungkin terjadi jika manfaat pengangguran adalah satu-satunya sumber penghasilan Anda, atau jika penghasilan Anda sangat berkurang tahun ini. Namun, Anda mungkin bisa mengklaim Kredit Pajak Anak Tambahan jika memiliki penghasilan yang diperoleh cukup.

Ada kredit pajak lain yang mungkin dipengaruhi oleh pengangguran. Anda harus memiliki penghasilan yang diperoleh tahun ini untuk mengklaim salah satu dari kredit ini: Kredit Penghasilan yang Diperoleh (EITC) dan Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan.

Bisakah Anda mendapatkan Kredit Pajak Anak tanpa penghasilan yang diperoleh?

Ya, Anda tidak perlu memiliki penghasilan untuk mengklaim Kredit Pajak Anak, selama tempat tinggal utama Anda di AS lebih dari setengah tahun pajak dan Anda memiliki anak yang memenuhi syarat. Misalnya, Anda mungkin memiliki penghasilan pensiun dan penghasilan investasi. Jika kewajiban pajak Anda tidak lebih dari Kredit Pajak Anak, Anda memerlukan penghasilan yang diperoleh untuk mengklaim Kredit Pajak Anak Tambahan.

Bisakah saya mengklaim Kredit Pajak Anak jika saya hanya bekerja paruh waktu atau memiliki pekerjaan gig?

Ya, Anda tetap bisa memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak meskipun bekerja paruh waktu atau mendapatkan penghasilan dari pekerjaan gig. Asalkan Anda memenuhi syarat penghasilan dan anak Anda memenuhi kriteria kelayakan, status pekerjaan Anda tidak menghalangi klaim kredit.

Bisakah Anda mengklaim Kredit Pajak Anak untuk penghasilan wiraswasta atau 1099 (freelance)?

Tentu. Jika Anda wiraswasta atau menerima penghasilan 1099, Anda tetap bisa mengklaim Kredit Pajak Anak. Yang penting adalah total penghasilan Anda dan apakah anak Anda memenuhi syarat—bukan bagaimana Anda memperoleh penghasilan tersebut.

Bisakah kakek nenek mengklaim Kredit Pajak Anak untuk tanggungan?

Ya, kakek nenek dapat mengklaim Kredit Pajak Anak jika anak tinggal bersama mereka, mereka memberikan lebih dari setengah dukungan anak, dan anak memenuhi kriteria kelayakan IRS. Persyaratan ini adalah kunci untuk memenuhi syarat mengklaim anak sebagai tanggungan.

Apakah batas penghasilan Kredit Pajak Anak berbeda untuk menikah vs lajang?

Ya, batas penghasilan bervariasi berdasarkan status pengajuan Anda. Pasangan menikah yang mengajukan bersama memiliki ambang penghasilan yang lebih tinggi daripada lajang. Ini berarti wajib pajak menikah mungkin memenuhi syarat untuk kredit meskipun penghasilan gabungan mereka lebih tinggi.

Bisakah saya tetap mengklaim Kredit Pajak Anak jika saya tidak berhutang pajak sama sekali?

Kredit Pajak Anak, sebagai kredit yang tidak dapat dikembalikan, hanya dapat mengurangi tagihan pajak Anda hingga nol. Dengan kata lain, jika Anda tidak berhutang pajak, tidak ada manfaat mengklaim Kredit Pajak Anak.

Namun, Anda tetap bisa mengklaim Kredit Pajak Anak Tambahan meskipun tidak berhutang pajak. Sebagai kredit yang dapat dikembalikan, Anda mungkin menerima pengembalian uang jika memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak dan memiliki penghasilan yang diperoleh cukup.

Bisakah saya mengklaim Kredit Pajak Anak jika saya berinvestasi?

Ya, memiliki penghasilan dari investasi tidak membuat Anda tidak memenuhi syarat untuk mengklaim Kredit Pajak Anak. Asalkan total penghasilan Anda sesuai batas IRS dan anak Anda memenuhi syarat, Anda tetap bisa memenuhi syarat.

Bagaimana perbedaan Kredit Pajak Anak dengan Kredit Pajak Perawatan Anak dan Tanggungan?

Meskipun terdengar serupa, Kredit Pajak Anak dan Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan adalah dua kredit berbeda dengan aturan dan kriteria yang terpisah.

Kredit Pajak Anak adalah manfaat pajak untuk wajib pajak dengan anak di bawah usia 17 tahun.

Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan dirancang untuk mereka yang memiliki anak kecil di bawah usia 13 tahun atau tanggungan yang cacat (seperti orang tua cacat) yang membutuhkan perawatan anak atau tanggungan saat wajib pajak bekerja.

Apa itu Kredit Tanggungan Lain (ODC)?

Kredit untuk Tanggungan Lain adalah kredit pajak tanggungan sebesar $500 yang tidak dapat dikembalikan, tersedia untuk keluarga dengan tanggungan yang memenuhi syarat. Anda dapat mengklaim ODC selain Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan serta Kredit Penghasilan yang Diperoleh.

Jika anak Anda berusia 17 tahun atau lebih di akhir tahun pajak dan tidak lagi memenuhi syarat untuk Kredit Pajak Anak, Anda mungkin ingin mempertimbangkan Kredit untuk Tanggungan Lain.

Apakah ada CTC tingkat negara bagian selain kredit pajak federal?

Ya, beberapa negara bagian memiliki Kredit Pajak Anak khusus negara bagian dan persyaratan kelayakannya berbeda-beda. Kunjungi situs Departemen Pendapatan di negara bagian Anda untuk panduan spesifik, atau hubungi Profesional Pajak.

Apakah CTC masih termasuk pembayaran di muka?

Tidak, pembayaran Bulanan Kredit Pajak Anak di muka adalah bagian dari Undang-Undang Rescue Plan Amerika 2021 dan berlaku khusus untuk Kredit Pajak Anak tahun 2021. Legislatif ini juga meningkatkan nilai kredit (disebut sebagai Kredit Pajak Anak yang diperluas saat itu). Sebagai hasil perubahan ini, IRS mendistribusikan pembayaran kredit pajak anak kepada wajib pajak yang memenuhi syarat dalam cicilan bulanan. Setengah dari kredit didistribusikan sebagai Kredit Pajak Anak di muka selama enam bulan di tahun 2021. Berdasarkan hukum pajak saat ini, CTC tidak termasuk pembayaran di muka.

Dapatkan bantuan mengklaim Kredit Pajak Anak dengan H&R Block

Ada pertanyaan atau siap mengajukan Jadwal 8812? Kami di sini untuk membantu! Apakah Anda memilih mengajukan dengan profesional pajak atau melalui H&R Block Online, Anda dapat yakin bahwa kami akan mendapatkan pengembalian terbesar yang mungkin.

Syarat dan Kebijakan Privasi

Dasbor Privasi

Info Lebih Lanjut