Kapan batas waktu pajak? Tanggal tenggat waktu pajak yang perlu Anda ketahui

H&R Block

7 Februari 2025 8 menit membaca

Ketika seseorang menyebutkan tenggat waktu pajak, kebanyakan dari kita berpikir tentang hari di bulan April ketika pajak harus dibayar. Meskipun itu adalah tenggat utama, ada tanggal penting lain selama musim pajak yang perlu diingat sebagai wajib pajak—termasuk tanggal jatuh tempo pembayaran estimasi pajak dan tenggat waktu pengajuan perpanjangan.

Setelah membaca posting ini, Anda akan memiliki jawaban yang jelas untuk pertanyaan, “Jika Anda berutang pajak, kapan harus dibayar?” dan FAQ lainnya tentang tenggat waktu pajak. Ikuti panduan kami untuk memahami detailnya agar Anda tenang dan tidak melewatkan tanggal penting apa pun!

Kapan Hari Pajak?

Meskipun bukan hari libur resmi nasional, Hari Pajak adalah hari ketika pajak federal individu harus disetor ke Internal Revenue Service (IRS). Hari Pajak biasanya jatuh pada 15 April kecuali ada pengecualian. Kami akan membahas semua nuansa tersebut selanjutnya.

Kapan pajak harus dibayar?

Jadi, kapan Hari Pajak tahun ini? Untuk pengembalian tahun 2025 yang diajukan pada 2026, hari terakhir untuk mengajukan pajak adalah 15 April 2026. Jika 15 April jatuh pada hari Sabtu, Minggu, atau hari libur resmi, Hari Pajak adalah hari kerja berikutnya. Bencana alam juga dapat menggeser tenggat waktu pengajuan pajak dalam kasus tertentu.

Kapan Anda harus membayar pajak?

Batas waktu pembayaran pajak adalah tengah malam pada 15 April sesuai zona waktu Anda.

Jika Anda mengajukan melalui pos, IRS akan menganggap pengembalian Anda diajukan tepat waktu jika cap posnya tanggal sesuai batas waktu.

Jika Anda mengajukan secara online atau melalui perangkat lunak pajak, IRS akan menggunakan tanggal pengajuan yang dikirimkan untuk menentukan apakah pengajuan tersebut tepat waktu. Pengajuan harus dikirimkan paling lambat tengah malam pada Hari Pajak untuk menghindari denda.

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal

Ajukan secara online

Ajukan dengan profesional pajak

Kapan Anda harus mengirimkan pembayaran pajak jika Anda telah e-filing?

E-filing pengembalian Anda? Meskipun menyelesaikan pengembalian berarti dokumen sudah selesai, Anda belum sepenuhnya siap untuk menandai pajak dari daftar tugas Anda. Jika Anda berutang pajak ke IRS atau otoritas pajak negara bagian, Anda tetap harus mengirimkan pembayaran tepat waktu. Jika Anda telah e-file mendekati tenggat waktu pajak, kirimkan pembayaran pajak Anda—jangan menunggu konfirmasi bahwa pengembalian Anda diterima.

Anda harus mengirimkan pembayaran pajak paling lambat tengah malam pada tanggal tenggat pajak. Sebagian besar tahun, tanggal tersebut adalah 15 April. Ada baiknya memeriksa jam operasional kantor pos setempat agar pembayaran Anda tertandai sebelum mereka tutup.

Alih-alih mengirim cek, Anda dapat langsung menarik dana dari rekening bank Anda. Ini adalah cara yang mudah dan aman untuk memastikan pembayaran Anda sampai ke IRS tepat waktu.

Apakah tenggat waktu pajak federal berbeda dari tenggat waktu negara bagian?

Bagi sebagian besar wajib pajak, tenggat waktu pengajuan pengembalian pajak federal, pembayaran pajak yang terutang, atau permohonan perpanjangan adalah 15 April. Namun, jika Anda tinggal di Maine atau Massachusetts, pengembalian pajak penghasilan federal Anda mungkin harus diserahkan beberapa hari kemudian berdasarkan hari libur resmi yang berlaku di negara bagian tersebut.

Cerita Berlanjut  

Tenggat waktu pajak federal sama untuk setiap wajib pajak, tetapi tenggat waktu pajak negara bagian bervariasi tergantung negara bagian. Sementara banyak tanggal jatuh tempo pajak negara bagian menyesuaikan dengan tenggat waktu pajak federal, ada juga yang memiliki tenggat waktu lebih lambat, dan beberapa negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan pribadi sama sekali, jadi tidak ada tenggat waktu! Lihat tenggat waktu pajak negara bagian.

Tanggal penting dan tenggat waktu pajak lainnya

Sekarang, kami akan menguraikan tenggat waktu perpanjangan pajak, tenggat waktu pembayaran estimasi triwulanan, dan lainnya.

Tenggat waktu perpanjangan pajak federal, plus detail pembayaran pajak

Perlu perpanjangan untuk mengajukan pajak? Anda bisa mendapatkan perpanjangan otomatis selama enam bulan untuk tenggat waktu pengajuan pajak Anda dengan mengirimkan Formulir IRS 4868: Permohonan Perpanjangan Otomatis Waktu Pengajuan. Formulir harus distempel pos paling lambat pada tanggal jatuh tempo asli pengajuan. Pastikan jam operasional kantor pos setempat agar pembayaran Anda tertandai sebelum mereka tutup. Anda juga dapat e-file perpanjangan menggunakan perangkat lunak pajak atau program pengajuan pajak online kami. Anda hanya perlu mengirimkan pengembalian sebelum tenggat waktu pajak.

Tenggat waktu perpanjangan pajak biasanya adalah 15 April (sama dengan tenggat waktu pengajuan pajak) dan tanggal jatuh tempo pengajuan dengan perpanjangan adalah 15 Oktober. Ingat, perpanjangan hanya memberi Anda lebih banyak waktu untuk mengirimkan formulir pengembalian pajak, bukan untuk membayar pajak. Jadi, jika Anda bertanya “Jika Anda berutang pajak, kapan harus dibayar” – jawabannya adalah pembayaran harus dilakukan pada Hari Pajak seperti yang dijelaskan di atas, jika tidak, denda bisa dikenakan.

Catatan: IRS akan mengenakan bunga jika Anda mengajukan pengembalian pajak setelah tenggat waktu pengajuan dan/atau melakukan pembayaran terlambat kecuali Anda melakukan pembayaran mendekati jumlah kewajiban pajak Anda dan membayar sisa jumlah tersebut bersama pengembalian Anda. Hindari biaya dengan mengirimkan pembayaran menggunakan Formulir 4868. Rencana pembayaran biasanya tersedia jika Anda membutuhkan opsi saat membayar.

Tanggal jatuh tempo pembayaran triwulanan untuk estimasi pajak

Jika Anda tidak membayar cukup atau tidak membayar pajak penghasilan selama tahun tersebut melalui pemotongan pajak, Anda perlu melakukan pembayaran estimasi pajak pada tanggal tertentu menggunakan Formulir 1040-ES. Jika tanggal jatuh tempo jatuh pada akhir pekan atau hari libur, tanggal jatuh tempo adalah hari kerja berikutnya.

“Kapan pajak harus dibayar (2025) untuk pembayaran triwulanan? Berikut tanggal-tanggalnya:

**15 Jan —** Bayar pembayaran keempat dari estimasi pajak Anda sebelum tanggal ini. Anda tidak perlu melakukan pembayaran keempat jika Anda mengajukan pengembalian pajak dan membayar seluruh saldo yang terutang sebelum 31 Jan.

**15 April —** Pembayaran pertama dari estimasi pajak Anda jatuh tempo untuk tahun pajak.

**15 Juni —** Pembayaran kedua dari estimasi pajak Anda jatuh tempo.

**15 September —** Pembayaran ketiga dari estimasi pajak Anda jatuh tempo.

Apa tanggal jatuh tempo pengembalian pajak untuk pengajuan dengan perpanjangan?

15 Okt — Jika Anda mengajukan perpanjangan dengan Formulir 4868 untuk memperpanjang tenggat waktu pengembalian, ini adalah hari terakhir untuk mengajukan pengembalian pajak dan membayar pajak, bunga, atau denda yang terutang.

Batas waktu pengajuan terkait pensiun

15 April — Hari terakhir untuk membuka IRA atau melakukan kontribusi IRA untuk tahun pajak—bahkan jika Anda mendapatkan perpanjangan pajak.

1 Oktober — Batas waktu untuk membuka SIMPLE IRA.

15 Oktober — Bagi yang mengajukan perpanjangan, hari terakhir untuk mengubah karakteristik kontribusi IRA untuk tahun tersebut jika Anda mengajukan pengembalian tepat waktu. Perlu dicatat bahwa konversi Roth IRA untuk tahun pajak 2018 hingga 2025 tidak dapat diubah menjadi IRA Tradisional.

Tanggal dan pengingat terkait pajak tambahan

10 hari setiap bulan— Pada hari ke-10 setiap bulan, penerima tip harus melaporkan tip sebesar $20 atau lebih yang mereka terima selama bulan sebelumnya secara tertulis kepada pemberi kerja. Ini termasuk tip yang dibayar tunai, cek, dan kartu kredit. Gunakan Formulir 4070A dalam Publikasi 1244 atau catatan harian lain untuk mencatat penghasilan tip Anda selama bulan tersebut. Jika hari ke-10 jatuh pada akhir pekan atau hari libur, tanggal jatuh tempo adalah hari kerja berikutnya.

15 Jan— Jika setidaknya dua pertiga dari total penghasilan bruto Anda berasal dari pertanian atau perikanan, Anda harus membayar pajak estimasi yang diperlukan menggunakan Formulir 1040-ES paling lambat tanggal ini.

31 Jan— W-2 dari pemberi kerja harus diterima. Formulir 1099 dari pemberi penghasilan bunga, dividen, dan jenis penghasilan tertentu lainnya harus diserahkan.

15 Feb— Jika Anda dibebaskan dari pemotongan pajak penghasilan untuk tahun 2025, Anda harus mengajukan Formulir W-4 baru untuk melanjutkan pembebasan tersebut tahun berikutnya.

1 Mar— Petani dan nelayan harus mengajukan pengembalian dan membayar estimasi pajak paling lambat tanggal ini untuk menghindari denda jika keduanya berlaku:

Anda bertani atau menangkap ikan dan setidaknya dua pertiga dari total penghasilan bruto Anda berasal dari kegiatan ini

Anda tidak melakukan pembayaran estimasi pajak. (Mereka yang melakukan pembayaran yang memenuhi syarat sebelum 16 Jan 2025, dapat menunggu hingga tenggat waktu pajak reguler untuk mengajukan dan tetap menghindari denda estimasi pajak.)

Jika Anda melewatkan tenggat waktu 1 Maret karena cuaca buruk atau pemadaman listrik, Anda dapat mengajukan permohonan pembebasan denda estimasi pajak. Anda tidak perlu berada di daerah bencana yang diumumkan secara nasional atau federal. Untuk mengajukan permohonan pembebasan, lengkapilah dan kirimkan Formulir 2210-F: Underpayment of Estimated Tax by Farmers and Fishermen bersama pengembalian Anda.

15 Mei— Pengembalian bebas pajak (Formulir 990 seri termasuk 990-N “postcard”) harus diserahkan untuk organisasi tahun kalender.

Tenggat waktu pengajuan pajak untuk ekspatriat

15 Juni — Ajukan Formulir 1040 dan bayar pajak, bunga, dan denda yang terutang jika Anda adalah warga negara AS, penduduk asing, atau anggota militer aktif yang tinggal dan bekerja di luar AS dan Puerto Rico.

Jika Anda membutuhkan waktu tambahan untuk mengajukan pengembalian, ajukan Formulir 4868 untuk mendapatkan empat bulan tambahan. Jika Anda bertugas di zona perang, Anda mungkin dapat memperpanjang tenggat waktu pengajuan pajak lebih jauh.

Tetap di depan tenggat waktu pajak dengan bantuan dari H&R Block

Jika Anda masih memiliki pertanyaan tentang tenggat waktu pajak, kami dapat membimbing Anda ke arah yang benar. Apakah Anda memilih untuk mengajukan melalui profesional pajak atau melalui H&R Block Online, Anda dapat yakin bahwa kami akan membantu Anda mendapatkan pengembalian terbesar.