Mengklaim anak di pajak: Tips dan aturan pajak untuk mengklaim bayi baru lahir

H&R Block

20 Juni 2023 6 menit membaca

Pertama-tama, jika Anda baru saja memiliki bayi, selamat! Menjadi orang tua adalah pengalaman yang menyenangkan dan memuaskan. Namun, ini juga datang dengan tanggung jawab baru, seperti mengklaim anak di pajak penghasilan Anda. Untungnya, ada beberapa strategi untuk membantu memaksimalkan manfaat pajak Anda dan meminimalkan kewajiban pajak sebagai orang tua baru. Di sini, kami akan membahas apa yang perlu diperhatikan saat Anda mengajukan pajak sebagai orang tua pertama kali… Bacalah untuk mengetahui detailnya!

Langkah awal dan persyaratan tanggungan saat mengklaim bayi baru lahir

Siapa sangka bayi datang dengan dokumen dan tugas? Dalam hal pajak penghasilan, ada beberapa langkah penting yang harus diambil untuk memastikan Anda memenuhi syarat mengklaim mereka.

1. Ajukan Nomor Jaminan Sosial

Pertama – ajukan Nomor Jaminan Sosial untuk bayi Anda. Anda akan membutuhkan nomor ini sebelum melakukan hal lain. Jika Anda melahirkan di rumah sakit konvensional, staf rumah sakit sering mendorong Anda untuk melakukannya. Anda juga dapat mengunjungi atau menghubungi Administrasi Jaminan Sosial untuk mengisi Formulir SS5, Permohonan Kartu Jaminan Sosial. Setelah mengajukan, nomor tersebut bisa memakan waktu sekitar dua minggu untuk sampai.

Terkadang, Anda mungkin tidak mendapatkan SSN anak Anda sebelum mengajukan pengembalian pajak. Jika Anda belum menerima SSN sebelum tenggat waktu pajak asli untuk musim pajak tersebut, Anda harus mengajukan perpanjangan menggunakan Formulir 4868.

2. Tentukan siapa yang dapat mengklaim bayi

Tentukan apakah bayi baru lahir Anda adalah “milik Anda untuk diklaim” di pajak. Ada beberapa tes untuk menentukan apakah anak Anda adalah tanggungan pajak Anda. Anak yang memenuhi syarat harus memenuhi tes tertentu: hubungan, usia, dukungan, tempat tinggal, kewarganegaraan AS, dan tes pengembalian bersama. Untuk bayi baru lahir, Anda tidak perlu khawatir tentang tes usia (di mana tanggungan harus lebih muda dari Anda dan di bawah 24 tahun untuk diklaim). Selain itu, bayi Anda tidak menikah, jadi tidak ada pengembalian bersama yang perlu dipertimbangkan. Jika bayi Anda lahir di AS, mereka adalah warga negara atau penduduk AS.

Jika Anda memiliki bayi baru lahir tetapi bercerai dalam tahun pajak yang sama, ada aturan khusus yang harus diikuti untuk tujuan pajak. Ini berlaku saat Anda dan mantan pasangan mengajukan pengembalian pajak sendiri dan ingin mengklaim bayi baru lahir sebagai tanggungan di pengembalian pajak Anda. Internal Revenue Service (IRS) umumnya menentukan siapa yang dapat mengklaim bayi baru lahir berdasarkan tempat tinggal. Orang tua yang tinggal bersama anak paling lama selama tahun pajak (orang tua yang memegang hak asuh) mengklaim mereka sebagai tanggungan. Orang tua yang memegang hak asuh dapat mengizinkan orang tua yang tidak memegang hak asuh untuk mengklaim anak dengan menandatangani Formulir 8332 dan memberikannya kepada orang tua lain.

Aturan lain yang disebut “Tiebreaker rule” berlaku saat Anda tinggal bersama tetapi tidak mengajukan pengembalian sebagai Married Filing Jointly. Maka, orang tua yang tinggal bersama bayi paling lama dapat mengklaim bayi sebagai tanggungan. Jika Anda berdua tinggal bersama bayi dalam waktu yang sama, orang tua dengan penghasilan bruto yang disesuaikan lebih tinggi dapat mengklaim bayi baru lahir sebagai anak tanggungan.

Cerita Berlanjut

Setelah bayi Anda diberikan Nomor Jaminan Sosial dan memenuhi persyaratan, Anda dapat mengklaim bayi baru lahir Anda di pajak.

Jangan lewatkan langkah-langkah ini!_ Jika Anda mengklaim bayi baru lahir, tetapi tidak menyertakan Nomor Jaminan Sosial (SSN) mereka di pengembalian, Anda akan kehilangan kredit dan potongan pajak penting. Benar! Sebagai tanggungan, anak Anda dapat membantu Anda mengurangi penghasilan kena pajak dan meningkatkan pengembalian pajak Anda._

File dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal

File secara online

File dengan profesional pajak

Perubahan status pengajuan yang mungkin

Jika Anda lajang, memiliki bayi, dan sekarang mendukung anak tersebut di rumah tempat Anda tinggal, Anda kemungkinan memenuhi syarat menggunakan status pengajuan Kepala Keluarga (HOH). Status pengajuan ini memberikan Anda pengurangan standar yang lebih besar dan tarif pajak yang lebih menguntungkan. Berkat bayi baru Anda, Anda mungkin membayar pajak federal lebih sedikit sebagai HOH daripada sebagai lajang dengan penghasilan yang sama.

Jika Anda menikah, memiliki anak biasanya tidak akan mempengaruhi status pengajuan Anda.

Bayi baru lahir dan potongan pajak

Memiliki bayi sering dikaitkan dengan kelayakan mendapatkan potongan dan manfaat pajak. Yang mungkin tidak Anda ketahui adalah bahwa aturan pajak sering berubah, sehingga jenis potongan dan jumlahnya juga bisa berubah.

Untuk tahun pajak sebelum 2018, Anda dapat mengambil pengecualian tanggungan, yang melindungi beberapa ribu dolar penghasilan Anda dari pajak. Berdasarkan undang-undang sebelumnya, Anda bisa mendapatkan pengecualian sepanjang tahun, tidak peduli kapan bayi Anda lahir atau diadopsi dalam tahun pajak tersebut.

Meskipun pengecualian tanggungan tidak tersedia untuk tahun pajak 2018-2025, ada banyak kredit dan potongan pajak lain yang dapat diambil, yang dijelaskan di sini:

1. Kredit Pajak Anak

Bayi sangat lucu, tetapi mereka bisa mahal.

Namun, Anda perlu mengetahui tentang Kredit Pajak Anak, yang bisa mengurangi tagihan pajak Anda hingga $2.000 per anak yang memenuhi syarat (jika penghasilan Anda tidak terlalu tinggi). Selain itu, kredit ini sebagian dapat dikembalikan. Jadi, Anda mungkin menerima pengembalian uang bahkan jika Anda tidak berhutang pajak, dan Anda bahkan bisa mendapatkan uang kembali sebagai pengembalian. Membayar pajak penghasilan yang lebih sedikit bisa berarti popok berkualitas lebih baik atau mainan yang lebih bagus untuk si kecil!

2. Kredit Perawatan Anak

Jika Anda membayar individu atau organisasi yang memenuhi syarat untuk merawat anak Anda saat Anda bekerja, Anda mungkin bisa mengklaim Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan di pengembalian pajak federal Anda. Kredit ini didasarkan pada jumlah penghasilan yang Anda peroleh dan bisa mencapai 35% dari biaya perawatan anak yang memenuhi syarat, hingga biaya maksimum $3.000 untuk satu anak, dan hingga biaya maksimum $6.000 untuk dua atau lebih anak.

Note: Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan bisa berkurang jika Anda memanfaatkan manfaat perawatan tanggungan bebas pajak dari majikan Anda.

3. Pengurangan biaya medis

Biaya rumah sakit dan pengeluaran medis lainnya bisa bertambah saat Anda melahirkan bayi. Oleh karena itu, pertimbangkan memanfaatkan pengurangan biaya medis jika pengeluaran Anda melebihi 7,5% dari AGI Anda.

Anda mungkin terkejut mengetahui bahwa biaya pompa ASI dan perlengkapan laktasi juga dihitung sebagai pengeluaran medis. Pengeluaran ini dapat membantu Anda mencapai batas untuk mendapatkan pengurangan.

Note: Untuk mengklaim pengurangan biaya medis, Anda perlu mendetailkan pengurangan daripada mengklaim pengurangan standar. Jika pengeluaran medis dan lainnya tidak cukup untuk mendetailkan pengurangan, pengeluaran medis yang dibayar sendiri untuk bayi Anda dapat dibayar atau diganti melalui Rekening Tabungan Kesehatan (HSA).

4. Pertimbangan pajak lain untuk orang tua

Meskipun berikut ini bukan potongan pajak, ada beberapa topik terkait pajak lain yang mungkin ingin Anda ketahui.

• Anda juga dapat menerima hadiah (dalam uang atau properti) dari teman, kakek nenek, dan kerabat lain yang bebas pajak penghasilan untuk Anda dan anak Anda.
• Anda dapat berpartisipasi dalam Rencana Uang Sekolah Berkualitas (QTP, juga disebut “rencana 529”). Akun berharga ini membantu Anda menabung uang untuk biaya pendidikan masa depan anak Anda. Meskipun tidak ada potongan pajak federal langsung, penghasilan dalam akun tumbuh bebas pajak, distribusi yang digunakan untuk biaya pendidikan juga bebas pajak, dan Anda mungkin mendapatkan potongan atau kredit negara bagian untuk kontribusi Anda.
• Perlu dicatat bahwa Earned Income Credit tidak memerlukan tanggungan untuk dapat diambil.

Mengajukan sebagai orang tua baru? Percayakan pada Block untuk bantuan

Menjadi orang tua baru membawa banyak perubahan dan tanggung jawab, termasuk pajak. Dengan mengikuti tips pajak yang disebutkan di atas, Anda dapat memaksimalkan kredit pajak dan meminimalkan kewajiban pajak Anda, menghemat uang hasil kerja keras Anda dalam jangka panjang.

Baik Anda memilih mengajukan dengan profesional pajak maupun melalui H&R Block Online, Anda dapat yakin bahwa kami akan mendapatkan pengembalian terbesar untuk Anda.

Syarat dan Kebijakan Privasi

Dasbor Privasi

Info Lebih Lanjut