Membangun Fondasi Tabungan Jangka Panjang Terbaik untuk Masa Depan Anak Anda

Merencanakan masa depan untuk keamanan keuangan anak Anda melibatkan lebih dari sekadar memikirkan biaya kuliah. Pensiun—yang mungkin masih puluhan tahun lagi—merupakan salah satu biaya terbesar dalam hidup, namun banyak orang dewasa merasa kurang persiapan. Jika Anda ingin menetapkan strategi tabungan jangka panjang terbaik untuk anak Anda saat mereka masih muda, ada beberapa kendaraan investasi yang kuat yang dapat menempatkan mereka pada jalur menuju masa pensiun yang nyaman. Berikut tiga pendekatan yang layak dipertimbangkan.

Memanfaatkan Rencana 529 untuk Pembangunan Kekayaan Dua Fungsi

Selama bertahun-tahun, rekening tabungan pendidikan 529 dipandang sebagai alat dengan satu tujuan. Itu berubah baru-baru ini. Mulai 1 Januari tahun ini, IRS mengizinkan pemilik rekening untuk mentransfer dana 529 yang tidak terpakai langsung ke Roth IRA—hingga $35.000 selama seumur hidup. Ini menciptakan peluang untuk mengalihkan tabungan pendidikan ke tujuan pensiun jika dana kuliah tidak sepenuhnya digunakan.

Sebelum melakukan transfer tersebut, pahami persyaratan penting ini:

• Rekening 529 harus sudah aktif minimal selama 15 tahun
• Roth IRA yang menerima harus milik penerima manfaat asli rekening
• Kontribusi yang dilakukan dalam jendela lima tahun sebelum distribusi, beserta penghasilannya, tidak dapat dipindahkan
• Jumlah transfer tahunan dibatasi pada $7.000 (limit 2024) atau penghasilan yang diperoleh anak, mana yang lebih rendah
• Rollovers secara langsung mengurangi kapasitas kontribusi IRA langsung pada tahun yang sama

Strategi ini sangat berharga ketika anak menerima beasiswa atau memilih jalur pendidikan alternatif. Keluarga yang telah memprioritaskan tabungan pendidikan kini memiliki mekanisme elegan untuk mengalihkan dana tersebut ke keamanan pensiun.

Pertumbuhan Efisien Pajak Melalui IRA Penjaga

Untuk pekerja muda yang mendapatkan penghasilan—baik melalui pekerjaan paruh waktu maupun usaha sendiri seperti freelancing atau layanan taman—IRA penjaga menawarkan keuntungan pajak yang luar biasa. Rekening ini berfungsi sama seperti IRA standar tetapi tetap di bawah kendali orang tua sampai anak mencapai usia dewasa.

Dua struktur yang perlu dipertimbangkan:

IRA Penjaga Tradisional: Anak menerima pengurangan pajak langsung pada kontribusi, meskipun penarikan di masa pensiun dikenai tarif pajak penghasilan biasa.

IRA Penjaga Roth: Tidak ada manfaat pajak di awal, tetapi semua distribusi yang memenuhi syarat selama pensiun sepenuhnya bebas pajak. Untuk remaja dengan penghasilan modest, ini biasanya lebih menguntungkan, karena mereka membayar pajak minimal sekarang sambil mengamankan pertumbuhan bebas pajak selama lebih dari 50 tahun.

Untuk memenuhi syarat kontribusi, anak harus memiliki penghasilan yang dapat diverifikasi dan dilaporkan ke IRS—upah kerja, penghasilan usaha sendiri, atau biaya modeling semuanya memenuhi syarat. Orang tua dapat mencocokkan tabungan anak atau mengalihkan sebagian penghasilan mereka. Batas tahunan sesuai aturan IRA standar: $7.000 atau 100% dari penghasilan yang diperoleh, mana yang lebih kecil.

Pilihan investasi tetap sangat fleksibel dan dapat disesuaikan tanpa penalti, memberi peluang untuk mengubah alokasi seiring bertambahnya usia dan berkembangnya toleransi risiko anak.

Rekening Perantara: Fleksibilitas Maksimal untuk Pertumbuhan Jangka Panjang

Ketika fleksibilitas paling penting, rekening perantara custodial menyediakan alternatif tanpa batasan struktural dari rekening pensiun. Rekening ini memungkinkan kontribusi tanpa batas terlepas dari tingkat penghasilan anak dan memungkinkan penarikan tanpa penalti kapan saja.

Perhitungannya melibatkan perpajakan: keuntungan modal dan dividen dikenai pajak tahunan daripada penangguhan pajak. Selain itu, kontribusi yang melebihi batas hadiah tahunan dapat memicu kewajiban pengajuan. Lebih jauh lagi, aset besar atas nama anak dapat menyulitkan pengajuan bantuan keuangan untuk pendidikan tinggi.

Dua struktur utama yang ada:

UGMA (Uniform Gift to Minors Act): Memungkinkan investasi dalam saham, obligasi, reksa dana, dan sekuritas serupa di semua 50 negara bagian.

UTMA (Uniform Transfers to Minors Act): Memperluas opsi termasuk seni, paten, properti, dan aset alternatif lainnya. Tersedia di 48 negara bagian (kecuali South Carolina dan Vermont).

Sebelum memilih broker, bandingkan struktur biaya, opsi investasi, dan kualitas antarmuka pengguna untuk memastikan sesuai dengan filosofi investasi Anda.

Menyusun Rencana Tabungan Optimal untuk Anak Anda

Strategi-strategi ini seringkali paling efektif jika dikombinasikan. Pendekatan komprehensif mungkin melibatkan membuka Roth IRA untuk pertumbuhan bebas pajak langsung sambil secara bersamaan membangun dana pendidikan 529 yang memiliki kapasitas rollover ke pensiun.

Keindahan dari membangun tabungan jangka panjang terbaik untuk anak Anda terletak pada fleksibilitasnya. Anda dapat merevisi strategi saat keadaan berubah, mengkonsolidasikan rekening, atau beralih sepenuhnya ke pendekatan berbeda. Melibatkan anak Anda dalam pengambilan keputusan ini—ketika mereka cukup dewasa untuk memahami konsepnya—dapat mengubah perencanaan keuangan menjadi pengalaman edukatif berharga tentang akumulasi kekayaan dan penundaan kepuasan.

Memulai lebih awal tetap menjadi keuntungan terkuat yang dapat Anda berikan, karena bahkan kontribusi kecil pun akan berkembang secara dramatis selama puluhan tahun pertumbuhan.