Memahami Bagaimana Pendapatan Investasi Mempengaruhi Jaminan Sosial Anda: Apa yang Perlu Anda Ketahui

Ketika Anda berencana mengklaim Social Security pada usia 62, pertanyaan tentang bagaimana berbagai sumber penghasilan berinteraksi dengan manfaat Anda secara alami muncul. Salah satu perbedaan penting yang sering membingungkan para pengklaim awal adalah bagaimana penghasilan dari investasi mempengaruhi manfaat social security—khususnya apakah penghasilan dari akun pialang Anda mengurangi pembayaran Anda. Jawabannya lebih rumit daripada sekadar ya atau tidak.

Penghasilan Investasi vs. Penghasilan Kerja: Perbedaan Esensial

Administrasi Jaminan Sosial membuat perbedaan yang jelas antara pengembalian investasi pasif dan penghasilan dari pekerjaan aktif. Penghasilan dari investasi—termasuk bunga, dividen, dan keuntungan modal dari akun pialang Anda—tidak dihitung terhadap ambang penghasilan kerja yang memenuhi syarat. Ini adalah poin pertama dan terpenting untuk dipahami.

Hanya penghasilan yang berasal dari upah atau usaha sendiri yang masuk ke dalam apa yang dikenal sebagai tes penghasilan. Jika Anda pensiun di usia 62 dan hidup dari portofolio Anda, manfaat Social Security Anda tetap tidak terpengaruh oleh jumlah yang Anda peroleh dari investasi, terlepas dari seberapa besar penghasilan pasif tersebut. Pengembalian sebesar $50.000 per tahun dari dividen dan keuntungan tidak akan memicu pengurangan manfaat otomatis.

Tes Penghasilan Kerja (Earned Income Earnings Test) Dijelaskan

Namun, jika Anda tetap bekerja sambil mengklaim manfaat awal, aturan yang berbeda berlaku. Tes penghasilan menciptakan ambang batas berdasarkan penghasilan dari pekerjaan Anda saja. Untuk tahun 2025, ambang batas ini sebesar $23.400. Jika upah dari pekerjaan Anda melebihi batas ini, Social Security akan menahan $1 benefit dalam jumlah tertentu untuk setiap $2 penghasilan di atasnya.

Pertimbangkan sebuah skenario: Anda memperoleh $33.400 dari pekerjaan paruh waktu saat mengklaim manfaat. Overage sebesar $10.000 ini menyebabkan $5.000 ditahan dari pembayaran Social Security Anda. Pada tahun Anda mencapai usia pensiun penuh, ambang batas ini meningkat menjadi $62.160, dan tingkat penahanan menjadi lebih menguntungkan—$1 dengan menahan untuk setiap $3 melebihi batas tersebut.

Perbedaan utama adalah bahwa penahanan ini berlaku secara eksklusif untuk penghasilan dari pekerjaan atau usaha sendiri. Penghasilan dari investasi dan bagaimana hal itu mungkin mempengaruhi gambaran keuangan keseluruhan Anda beroperasi di bawah aturan yang terpisah.

Penahanan Bukan berarti Uang Anda Hilang Selamanya

Salah satu sumber kekhawatiran utama bagi pengklaim awal adalah anggapan bahwa manfaat yang ditahan hilang selamanya. Pada kenyataannya, pengurangan ini bersifat sementara dan akhirnya dapat dipulihkan. Setelah Anda mencapai usia pensiun penuh, Administrasi Jaminan Sosial akan menghitung ulang jumlah manfaat Anda dan mengkreditkan semua bulan selama pembayaran dikurangi. Menggunakan contoh sebelumnya, jika $5.000 ditahan dan manfaat bulanan Anda sebesar $2.500, Anda akan mendapatkan kredit untuk dua bulan manfaat tambahan.

Penting untuk dicatat, mengklaim sebelum usia pensiun penuh memang mengakibatkan pengurangan permanen terhadap manfaat seumur hidup Anda—hingga 30% lebih sedikit daripada jika Anda menunggu sampai usia pensiun penuh. Pengurangan permanen ini berbeda dari penahanan sementara dan tidak dapat dipulihkan.

Bagaimana Penghasilan Investasi Mempengaruhi Perlakuan Pajak atas Manfaat

Meskipun penghasilan dari investasi tidak akan memicu penahanan tes penghasilan, penghasilan tersebut berperan penting dalam menentukan apakah manfaat Social Security Anda dikenai pajak penghasilan. Di sinilah pengembalian pasif dari akun pialang Anda mulai menjadi faktor penting dalam gambaran pajak keseluruhan Anda.

Perpajakan manfaat Social Security bergantung pada angka “penghasilan gabungan” Anda, yang terdiri dari tiga komponen: penghasilan bruto disesuaikan (AGI), setengah dari manfaat Social Security tahunan Anda, dan bunga bebas pajak yang diterima. Karena keuntungan modal, dividen, dan bunga semuanya berkontribusi terhadap AGI Anda, mereka secara langsung mempengaruhi berapa banyak manfaat Anda yang menjadi subjek pajak penghasilan federal.

Ambang batas berbeda berdasarkan status pengajuan:

Untuk wajib pajak tunggal:

• Penghasilan gabungan di bawah $25.000 berarti manfaat Anda tidak dikenai pajak penghasilan federal
• Antara $25.000 dan $34.000, hingga 50% dari manfaat Anda dapat dikenai pajak
• Di atas $34.000, hingga 85% dari manfaat Anda dapat dikenai pajak

Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama:

• Di bawah $32.000 penghasilan gabungan, manfaat bebas pajak
• Antara $32.000 dan $44.000, hingga 50% dari manfaat dapat dikenai pajak
• Melebihi $44.000, hingga 85% dari manfaat dapat dikenai pajak penghasilan federal

Seorang pensiunan dengan manfaat Social Security sebesar $20.000, penghasilan sebesar $30.000, dan keuntungan modal sebesar $15.000 menghadapi penghasilan gabungan sekitar $50.000, yang secara signifikan mempengaruhi kewajiban pajaknya dibandingkan dengan seseorang yang memperoleh penghasilan yang sama tetapi tanpa penghasilan dari investasi.

Pertimbangan Strategis untuk Pengklaim Awal

Memahami perbedaan ini memungkinkan perencanaan pensiun yang lebih canggih. Kinerja portofolio investasi Anda dan strategi distribusinya memengaruhi tidak hanya pengembalian investasi Anda, tetapi juga tarif pajak efektif atas manfaat Anda. Pengelolaan kerugian pajak, penjadwalan strategis realisasi keuntungan modal, dan penempatan berbagai jenis aset di berbagai jenis akun (akun kena pajak versus akun yang mendapatkan perlakuan pajak istimewa) menjadi relevan saat Anda menerima Social Security.

Jika Anda menikah, bercerai, atau duda/janda, strategi klaim tambahan mungkin tersedia. Manfaat pasangan dapat memberikan hingga 50% dari manfaat usia pensiun penuh pasangan Anda, sementara manfaat survivor menawarkan lapisan dukungan lainnya. Manfaat-manfaat ini berinteraksi dengan manfaat klaim Anda sendiri dan penghasilan yang diperoleh dengan cara mereka sendiri.

Akhirnya, menjaga dana darurat—sebaiknya di rekening tabungan berbunga tinggi daripada di investasi yang terpapar pasar—memberikan fleksibilitas dan kemampuan untuk mengelola penghasilan kena pajak Anda secara lebih strategis. Ketika pengeluaran tak terduga muncul, Anda dapat menarik dari dana darurat Anda daripada menjual investasi yang akan menciptakan keuntungan modal tambahan dalam tahun pajak tertentu.