Rincian Pajak Michigan: Apa yang Perlu Diketahui Penduduk & Penghasil Pendapatan

Jika Anda menghasilkan uang di Michigan—baik Anda tinggal di sana penuh waktu atau hanya memiliki sumber penghasilan di negara bagian tersebut—Anda wajib membayar pajak. Berikut adalah kenyataannya: Michigan mengenakan pajak penghasilan negara bagian flat sebesar 4,25% dan pajak penjualan sebesar 6% di seluruh negara bagian. Tidak ada jalan lain jika Anda adalah penduduk atau mendapatkan penghasilan dari sumber Michigan.

Struktur Pajak Flat

Berbeda dengan negara bagian yang memiliki tarif progresif, Michigan menjaga kesederhanaan: semua orang membayar tarif yang sama sebesar 4,25% tanpa memandang berapa banyak Anda menghasilkan. Tidak ada loncatan tarif, tidak ada kenaikan tarif—hanya 4,25% langsung di semua tingkat.

Siapa Sebenarnya Harus Mengajukan Pajak di Michigan?

Anda perlu mengajukan pengembalian pajak Michigan jika:

• Anda adalah penduduk Michigan penuh waktu
• Anda tinggal paruh waktu di negara bagian tersebut
• Anda mendapatkan penghasilan dari sumber Michigan saat tinggal di luar negara bagian

Menariknya, penduduk yang mendapatkan penghasilan di negara bagian tetangga (Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio, Wisconsin) hanya membayar pajak Michigan atas penghasilan tersebut—bukan keduanya.

Pengurangan Pajak Penghasilan yang Benar-Benar Penting

Michigan menawarkan beberapa tingkat pengurangan berdasarkan tahun kelahiran Anda, yang dapat secara signifikan mengurangi penghasilan kena pajak Anda:

Lahir sebelum 1946? Pengurangan Standar Tier 1 memungkinkan Anda mengurangi hingga $54.404 (single) atau $108.808 (joint) pada manfaat pensiun dan tunjangan pensiun.

Lahir 1946-1952? Tier 2 memberi Anda $20.000 (single) atau $40.000 (joint).

Lahir 1953-1954? Tier 3 sama dengan Tier 2: $20.000 (single) atau $40.000 (joint).

Tabungan pendidikan juga mendapatkan perhatian di sini. Kontribusi ke Program Tabungan Pendidikan Michigan (MESP), Rencana Penasihat MI 529 (MAP), dan akun MiABLE dibatasi hingga $10.000 (single) atau $20.000 (joint). Untuk gabungan MESP dan MAP, batasnya adalah $5.000 (single) atau $10.000 (joint).

Kredit Pajak yang Mengembalikan Uang ke Kantong Anda

Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC): Jika Anda mengklaim EITC federal, Michigan secara otomatis memberi Anda 6% dari jumlah tersebut. Dengan EITC federal maksimal sebesar $6.728 pada 2021, Anda bisa mendapatkan tambahan $403,68 dari negara bagian saja.

Kredit Pemanasan Rumah: Penduduk Michigan yang memenuhi ambang penghasilan dapat mendapatkan bantuan biaya pemanasan. Kredit standar maksimal sebesar $1.371 dengan batas penghasilan sebesar $39.157. Perhitungan alternatif (berdasarkan biaya pemanasan aktual) memiliki batas penghasilan yang lebih rendah sebesar $27.700. Batas waktu klaim: 30 September.

Kredit Pajak Properti Homestead: Memiliki properti dan tinggal di Michigan setidaknya setengah tahun? Jika total sumber daya rumah tangga Anda di bawah $60.600 dan nilai kena pajak properti Anda tidak melebihi $136.600, Anda memenuhi syarat.

Kredit Sewa: Membayar sewa? Michigan menganggap 23% dari pembayaran sewa Anda sebagai pajak properti dan membolehkan Anda mengklaimnya. Batas penghasilan yang sama berlaku: $60.600. Penyewa senior (65+) yang membayar lebih dari 40% dari sumber daya rumah tangga dalam sewa dapat mengklaim hingga $1.500.

Keuntungan Modal, Pajak Penjualan & Pajak Lainnya

Keuntungan modal dikenai pajak dengan tarif standar sebesar 4,25%—tanpa perlakuan khusus. Tapi ada kabar baik: lansia yang lahir sebelum 1946 dapat mengurangi bunga, dividen, dan keuntungan modal sepenuhnya. Pengurangan maksimal: $12.127 (single) atau $24.254 (joint).

Pajak penjualan di seluruh Michigan adalah flat sebesar 6%—tanpa variasi kabupaten atau kota.

Kabar baik tentang warisan? Michigan memiliki nol pajak warisan atau harta warisan, jadi ahli waris Anda tidak akan menghadapi penalti tingkat negara bagian saat mewarisi.

Kesimpulan

Pajak Michigan lebih sederhana dibandingkan banyak negara bagian—pajak penghasilan flat, pajak penjualan sederhana, dan kredit yang cukup baik jika Anda memenuhi syarat. Kuncinya adalah memahami pengurangan dan kredit mana yang berlaku untuk situasi Anda dan mengajukan tepat waktu.