Potong Tagihan Pajak 2025 Anda pada Distribusi Pensiun: Strategi yang Hampir Tidak Diketahui Kebanyakan Pensiunan

Biaya Tersembunyi dari Distribusi Minimum Wajib

Ketika Anda mencapai usia 73 tahun, IRS akan memanggil. Jika Anda telah menikmati pertumbuhan yang ditangguhkan pajak di rekening pensiun Anda, pemerintah kini menuntut bagiannya melalui distribusi minimum wajib (RMDs). Inilah kenyataannya: Anda harus menarik persentase yang dihitung dari rekening pensiun tradisional Anda setiap tahun, atau menghadapi denda sebesar 25% dari jumlah yang gagal Anda tarik.

Matematikanya sederhana. IRS menggunakan Tabel Umur Seragam untuk menentukan periode distribusi Anda berdasarkan usia. Jika Anda berusia 75 tahun pada 31 Desember 2025, dengan saldo 401(k) sebesar $250.000 per akhir tahun sebelumnya, Anda akan membagi $250.000 dengan 24,6 (periode distribusi Anda) untuk mendapatkan sekitar $10.163—penarikan wajib Anda untuk tahun tersebut.

Tapi di sinilah kebanyakan pensiunan tersandung: mereka hanya menarik uangnya, membayar pajak, dan menyaksikan tagihan pajak mereka meningkat.

Alternatif Bebas Pajak yang Tidak Banyak Orang Bicarakan

Bagaimana jika Anda bisa memenuhi kewajiban RMD tanpa memicu pajak tambahan? IRS menyediakan peluang tersebut melalui distribusi amal yang memenuhi syarat (QCD).

QCD memungkinkan Anda menyumbangkan langsung dari rekening pensiun Anda ke organisasi yang memenuhi syarat bebas pajak, yang dihitung sebagai bagian dari kewajiban RMD Anda, tanpa sumbangan tersebut menambah penghasilan kena pajak Anda. Untuk tahun 2025, Anda dapat mentransfer hingga $108.000 dengan cara ini.

Keuntungan strategisnya cukup besar. Berbeda dengan potongan amal standar (yang hanya membantu jika Anda itemisasi), QCD mengurangi penghasilan kena pajak Anda secara dollar-for-dollar. Ini menjaga penghasilan bruto disesuaikan Anda tetap lebih rendah, berpotensi mencegah Anda masuk ke dalam golongan pajak yang lebih tinggi dan mempengaruhi manfaat lain yang bergantung pada penghasilan.

Cara Melakukan Distribusi Amal yang Memenuhi Syarat

Detail penting yang sering diabaikan orang: uang harus ditransfer langsung dari pengelola rencana Anda ke organisasi amal tersebut. Jika Anda menarik dana terlebih dahulu, Anda telah kehilangan manfaat QCD, bahkan jika kemudian Anda mendonasikan uang tersebut.

Berikut peta jalan pelaksanaannya:

Pertama, identifikasi organisasi amal yang ingin Anda dukung. Kemudian hubungi pengelola rencana Anda—baik yang mengelola 401(k), IRA, maupun kendaraan pensiun lainnya—untuk memulai transfer langsung. Pengelola mengirim dana langsung ke organisasi tanpa melalui tangan Anda.

Kedua, verifikasi bahwa organisasi tersebut memenuhi syarat. Sebagian besar organisasi nirlaba yang sudah mapan, institusi pendidikan, dan organisasi keagamaan memenuhi syarat, tetapi organisasi tersebut harus memiliki status bebas pajak.

Ketiga, selesaikan proses ini sebelum akhir tahun. Jika Anda berusia 73 tahun di tahun 2025, secara teknis Anda memiliki waktu hingga 1 April 2026 untuk RMD pertama Anda, tetapi jangan menunda. Proses memerlukan waktu, dan Anda ingin mendapatkan konfirmasi bahwa semuanya sudah selesai sebelum tahun baru.

Mengapa Ini Penting Lebih dari Sekadar Penghematan Pajak

QCD mencapai dua tujuan sekaligus. Anda memenuhi kewajiban RMD sambil mendukung sebab-sebab yang Anda yakini. Lebih penting lagi, dengan menjaga penghasilan kena pajak Anda secara artifisial lebih rendah, Anda mungkin dapat menghindari kenaikan golongan pajak atau ambang batas yang meningkatkan premi Medicare dan biaya lain yang bergantung usia.

Bagi pensiunan dengan penghasilan sedang hingga tinggi, strategi ini mengubah apa yang terasa seperti beban pajak menjadi peluang pemberian yang efisien secara pajak. Uang pensiun Anda mendukung sebab-sebab yang Anda hargai daripada mengisi kas pemerintah.

Kuncinya adalah merencanakan dari sekarang. Mulailah mengidentifikasi organisasi amal dan bekerja sama dengan pengelola Anda sebelum tekanan tenggat waktu meningkat.