Keuntungan yang Terlupakan dari Rencana Roth 401(k): Apa yang Perlu Diketahui oleh Penghasilan Tinggi

Dalam hal perencanaan pensiun, sebagian besar pekerja Amerika memiliki akses ke rencana 401(k) yang disponsori oleh pemberi kerja. Namun, banyak yang menghadapi pilihan penting yang mereka tidak sepenuhnya pahami: kontribusi tradisional versus Roth. Meskipun 85% dari rencana pemberi kerja sekarang menawarkan opsi Roth 401(k), kurang dari satu dari lima pekerja yang benar-benar menggunakannya, menurut riset Vanguard. Tingkat adopsi yang rendah ini merupakan pengabaian yang berpotensi mahal dalam membangun kekayaan jangka panjang.

Ahli keuangan Suze Orman telah vokal tentang tren ini, memperingatkan bahwa orang Amerika mungkin melewatkan keuntungan pajak yang signifikan dengan secara default memilih akun 401(k) tradisional. Alasan beliau mengungkapkan tiga manfaat yang terabaikan yang membuat rencana Roth 401(k) sangat strategis bagi pekerja di semua tingkat penghasilan.

Menembus Hambatan Penghasilan

Salah satu aspek yang paling disalahpahami dari tabungan pensiun melibatkan kelayakan penghasilan. Roth IRA, meskipun memiliki keuntungan pajak, datang dengan batasan penghasilan yang ketat. Untuk tahun 2025, wajib pajak tunggal mulai mengurangi kelayakan pada $150.000 dan sepenuhnya tidak memenuhi syarat jika melebihi $165.000. Pasangan menikah yang mengajukan bersama menghadapi ambang batas $236.000 hingga $246.000.

Rencana Roth 401(k) menghilangkan hambatan ini sepenuhnya. Penerima penghasilan tinggi yang biasanya tidak dapat berkontribusi ke Roth IRA dapat berpartisipasi penuh dalam akun Roth 401(k) tanpa memandang gaji. Orman menegaskan hal ini dengan tegas: “Saya tidak peduli di bracket pajak mana Anda berada. Anda harus gila untuk melakukan hal lain selain akun pensiun Roth,” katanya kepada CNBC. Bagi profesional di tingkat penghasilan atas, aksesibilitas ini mengubah Roth 401(k) menjadi alat penting dalam membangun kekayaan yang sering diabaikan oleh nasihat keuangan standar.

Penarikan Bebas Pajak dan Diversifikasi

Kontribusi 401(k) tradisional menawarkan pengurangan pajak langsung, yang terdengar menarik. Namun, manfaat ini datang dengan biaya tersembunyi: distribusi saat pensiun sepenuhnya dikenai pajak sebagai penghasilan biasa. Sebaliknya, kontribusi Roth 401(k) dilakukan dengan dolar setelah pajak, tetapi penarikan yang memenuhi syarat kemudian sepenuhnya bebas pajak.

Menurut Orman, struktur ini memberikan fleksibilitas yang berarti. “Ketika Anda akhirnya melakukan penarikan dari Roth 401(k), uang tersebut akan bebas pajak jika Anda mengikuti beberapa aturan sederhana,” katanya. Di luar penghematan pajak, mempertahankan kedua akun 401(k) tradisional dan Roth menciptakan diversifikasi pajak—sebuah strategi yang memungkinkan pensiunan memilih sumber penarikan secara strategis berdasarkan situasi pajak tahunan mereka. Pekerja yang telah mengumpulkan saldo 401(k) tradisional yang substansial harus mempertimbangkan mengalihkan kontribusi baru ke akun Roth untuk membangun lapisan perlindungan ini.

Menghindari Distribusi Paksa dan Biaya Kesehatan

Distribusi Minimum Wajib (RMDs) merupakan konsekuensi yang sering diabaikan dari akun pensiun tradisional. Mulai usia 73 tahun, IRS mewajibkan penarikan tahunan dari rencana 401(k) tradisional, dan penarikan ini dihitung sebagai penghasilan kena pajak—terlepas dari apakah uang tersebut diperlukan.

Persyaratan yang tampaknya teknis ini membawa konsekuensi keuangan nyata, terutama terkait Medicare. Jumlah premi Bagian B secara langsung terkait dengan penghasilan bruto yang disesuaikan yang dimodifikasi. Penarikan yang lebih besar dari akun tradisional meningkatkan penghasilan yang dilaporkan, yang secara otomatis meningkatkan biaya Medicare. Rencana Roth 401(k) menghindari masalah ini. Berbeda dengan rencana tradisional, akun Roth tidak memiliki persyaratan RMD, dan penarikan pada usia 59½ (setelah periode kepemilikan lima tahun) tetap bebas pajak.

Orman menyoroti keuntungan ini: “Kemampuan untuk menjaga penarikan tersebut lebih rendah dengan memiliki uang bebas pajak di Roth dapat berarti Anda akan memiliki premi Bagian B Medicare yang lebih rendah.” Bagi pensiunan yang mengelola beberapa sumber penghasilan, fleksibilitas ini untuk mengontrol penghasilan kena pajak menjadi alat yang kuat untuk mengoptimalkan biaya kesehatan dan pajak secara keseluruhan.

Kasus Strategis untuk Bertindak

Rencana 401(k) yang disponsori pemberi kerja merupakan salah satu manfaat pensiun paling berharga yang tersedia bagi pekerja Amerika. Pilihan antara tradisional dan Roth bukan sekadar pertanyaan akuntansi—itu membentuk hasil keuangan selama beberapa dekade. Meskipun kontribusi 401(k) tradisional tetap menjadi fondasi yang solid bagi banyak pekerja, keunggulan tiga bagian dari rencana Roth 401(k)—akses penghasilan tanpa batas, pertumbuhan bebas pajak, dan fleksibilitas penarikan—layak dipertimbangkan secara serius bagi mereka yang memiliki opsi ini. Pekerja yang mengabaikan pilihan ini mungkin akan merasa terbatas secara tidak perlu oleh kewajiban pajak saat pensiun.