Bagaimana Situasi Pajak Anda Berubah Saat Anda Beralih dari Melapor Sendiri ke Menikah

2025-12-26 02:05:32

Ketika Anda menikah pada atau sebelum 31 Desember tahun pajak, status pengajuan Anda harus berubah dari lajang menjadi menikah. Perubahan ini tidak hanya berarti memperbarui dokumen—tetapi secara fundamental mengubah cara Anda menghitung pajak, pemotongan, dan berpotensi beban pajak keseluruhan Anda. Memahami perubahan ini sebelum terjadi dapat membantu Anda merencanakan dengan lebih baik.

Memahami Opsi Status Pengajuan Setelah Menikah

IRS mengakui status menikah Anda hanya jika Anda secara hukum menikah pada hari terakhir tahun pajak. Setelah melewati batas tersebut, Anda dihadapkan pada keputusan penting: mengajukan bersama sebagai pasangan menikah atau mengajukan secara terpisah.

Ketika Anda mengajukan bersama, Anda dan pasangan menggabungkan penghasilan Anda dalam satu pengembalian. Pendekatan ini biasanya menyederhanakan proses pengajuan dan sering kali menghasilkan penghematan pajak. Alternatifnya, pengajuan terpisah memungkinkan masing-masing pasangan mengajukan pengembalian secara individual dengan penghasilan yang dilaporkan terpisah—mirip dengan cara pengajuan lajang. Namun, tidak semua pasangan mendapatkan manfaat yang sama dari masing-masing opsi, itulah mengapa pilihan ini penting.

Jika Anda mengajukan secara terpisah, Anda akan mengikuti tarif pajak dan aturan yang sama seperti pengaju lajang. Jika Anda mengajukan bersama, rentang penghasilan untuk setiap tarif pajak akan jauh lebih luas, yang dapat mendorong Anda ke tingkat pajak yang lebih rendah secara keseluruhan saat penghasilan digabungkan.

Tarif Pajak: Perubahan Terbesar untuk Pengaju Menikah

Perubahan paling terlihat muncul di tarif pajak. Berikut perbandingannya untuk tahun pajak terbaru:

Tahun Pajak 2022 Tarif Pajak (diajukan sebelum 18 April 2023)

Tarif Pajak	Lajang	Menikah Mengajukan Bersama	Menikah Mengajukan Terpisah	Kepala Keluarga
10%	$0–$10,275	$0–$20,550	$0–$10,275	$0–$14,650
12%	$10,276–$41,775	$20,551–$83,550	$10,276–$41,775	$14,651–$55,900
22%	$41,776–$89,075	$83,551–$178,150	$41,776–$89,075	$55,901–$89,050
24%	$89,076–$170,050	$178,151–$340,100	$89,076–$170,050	$89,051–$170,050
32%	$170,051–$215,950	$340,101–$431,900	$170,051–$215,950	$170,051–$215,950
35%	$215,951–$539,900	$431,901–$647,850	$215,951–$323,925	$215,951–$539,900
37%	$539,900+	$647,850+	$323,925+	$539,900+

Tahun Pajak 2023 Tarif Pajak (diajukan sebelum 15 April 2024)

Tarif Pajak	Lajang	Menikah Mengajukan Bersama	Menikah Mengajukan Terpisah	Kepala Keluarga
10%	$0–$11,000	$0–$19,900	$0–$22,000	$0–$15,700
12%	$11,000–$44,725	$19,901–$81,050	$22,001–$89,450	$15,701–$59,850
22%	$44,726–$95,375	$81,051–$172,750	$89,451–$190,750	$59,851–$95,350
24%	$95,376–$182,100	$172,751–$329,850	$190,751–$364,200	$95,351–$182,100
32%	$182,101–$231,250	$329,851–$418,850	$364,201–$462,500	$182,101–$231,250
35%	$231,251–$578,125	$418,851–$628,300	$462,501–$693,750	$231,251–$578,100
37%	$578,125+	$628,300+	$693,750+	$578,100+

Perhatikan bahwa ambang penghasilan untuk pengajuan bersama secara signifikan lebih luas daripada untuk lajang. Dalam banyak skenario, ini berarti pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat memperoleh penghasilan lebih banyak sebelum masuk ke tarif pajak yang lebih tinggi dibandingkan saat mereka mengajukan secara lajang.

Pengurangan dan Kredit Juga Meluas

Selain tarif pajak, pengurangan lain juga bergeser. Pengurangan standar untuk pengaju lajang pada tahun 2022 adalah $12,950 (naik menjadi $13,850 di 2023). Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama, pengurangan standar berlipat ganda menjadi $25,900 di 2022 ($27,700 di 2023). Ini berarti lebih banyak penghasilan gabungan Anda terlindungi dari pajak sebelum Anda menghitung kewajiban pajak.

Namun, tidak semua pengurangan berlipat ganda secara proporsional. Misalnya, baik pengaju lajang maupun pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat mengurangi hingga $3,000 kerugian capital gain dari penghasilan tahunan. Ketika menikah dan mengajukan bersama, Anda tidak mendapatkan $3,000 per orang—batasnya tetap $3,000 secara total. Memahami nuansa ini penting untuk perencanaan pajak yang akurat.

Menyesuaikan W-4 Anda Saat Menikah

Salah satu perubahan penting yang sering diabaikan pasangan yang baru menikah adalah penyesuaian pemotongan. Pada formulir W-4 Anda, sebelumnya Anda mengklaim sejumlah exemption sebagai pengaju lajang. Setelah menikah, Anda dan pasangan harus mengoordinasikan tunjangan pemotongan Anda sehingga total exemption yang diklaim di kedua formulir W-4 sama dengan jumlah yang berhak Anda dapatkan.

Jika Anda masing-masing memenuhi syarat untuk dua exemption saat lajang (empat total), Anda tidak bisa masing-masing mengklaim empat di formulir W-4 baru Anda. Sebaliknya, klaim gabungan Anda harus total empat. Jika Anda berlebihan mengklaim exemption, pemberi kerja Anda akan memotong pajak gaji yang tidak cukup, dan Anda akan menghadapi tagihan saat mengajukan pengembalian pajak.

Langkah koordinasi ini mudah terabaikan tetapi sangat penting. Meninjau kembali W-4 Anda segera setelah menikah mencegah denda kekurangan pembayaran dan tagihan pajak yang mengejutkan.

Poin Utama untuk Pengaju Baru yang Menikah

Ketika Anda beralih dari pengajuan lajang ke status menikah, keputusan antara mengajukan bersama versus terpisah secara signifikan mempengaruhi hasil pajak Anda. Mengajukan bersama biasanya menghasilkan pajak yang lebih rendah secara keseluruhan dan proses pengajuan yang lebih sederhana, tetapi memerlukan koordinasi yang cermat tentang pengurangan dan pemotongan. Meluangkan waktu untuk memahami bagaimana tarif pajak Anda bergeser, bagaimana pengurangan Anda berubah, dan bagaimana menyesuaikan W-4 Anda akan membantu memastikan Anda tidak membayar lebih atau kurang dari yang seharusnya sepanjang tahun. Pertimbangkan untuk meninjau strategi keuangan Anda secara keseluruhan dengan profesional untuk memaksimalkan manfaat yang spesifik untuk situasi rumah tangga Anda.

Lihat Asli

Halaman ini mungkin berisi konten pihak ketiga, yang disediakan untuk tujuan informasi saja (bukan pernyataan/jaminan) dan tidak boleh dianggap sebagai dukungan terhadap pandangannya oleh Gate, atau sebagai nasihat keuangan atau profesional. Lihat Penafian untuk detailnya.