Pajak Saham: Apa yang Perlu Diketahui Trader tentang Pajak Keuntungan Modal Thailand di 2023-2024

Sebagai seseorang yang pernah terkena tagihan pajak yang tidak terduga sebelumnya, saya telah belajar bahwa memahami implikasi pajak saham sangat penting untuk melindungi keuntungan yang telah Anda peroleh dengan susah payah. Biarkan saya berbagi apa yang harus diketahui setiap investor yang berurusan dengan pasar Thailand tentang situasi pajak saat ini.

Apa yang Sebenarnya Terjadi dengan Pajak Saham di Thailand?

Saya telah memperhatikan banyak trader yang benar-benar tidak tahu tentang perubahan terbaru. Untuk tahun 2023, Thailand memberlakukan pajak 0,055% pada transaksi penjualan saham - bukan pada keuntungan, tetapi pada total nilai penjualan! Ini berarti Anda membayar apakah Anda menghasilkan uang atau tidak, yang terasa seperti perampokan di jalan raya jika Anda bertanya kepada saya.

Pada 1 Januari 2024, tarif ini akan hampir berlipat ganda menjadi 0,10%. Para broker mengumpulkan pajak ini secara langsung saat Anda menjual, jadi tidak ada cara untuk menghindarinya. Saya merasa sangat tidak adil bahwa sistem ini menghukum bahkan perdagangan yang merugi.

Capital Gains vs. Dividends: Ketahui Perbedaannya

Dari pengalaman saya bertransaksi baik saham pertumbuhan maupun saham dividen:

Keuntungan modal adalah keuntungan dari menjual aset dengan harga yang lebih tinggi daripada saat dibeli. Anda hanya menyadari ini ketika Anda benar-benar menjual.

Dividen adalah pembayaran reguler yang dibagikan perusahaan kepada pemegang saham dari keuntungan.

Perbedaan kuncinya? Di Thailand, sementara keuntungan modal dari penjualan saham tidak dikenakan pajak penghasilan pribadi, dividen dikenakan pajak sebesar 10%. Ini menciptakan dinamika menarik di mana saham pertumbuhan mungkin menawarkan keuntungan pajak dibandingkan dengan pemberi dividen.

Apakah Anda Perlu Membayar Pajak Saham di Thailand?

Meskipun Anda tidak membayar pajak penghasilan atas keuntungan penjualan saham di Thailand ( tidak seperti kebanyakan negara ), Anda masih menghadapi:

• 7% PPN pada biaya perdagangan
• Pajak Transaksi Keuangan yang disebutkan di atas (0.055% pada tahun 2023, meningkat menjadi 0.11% pada tahun 2024)

Saya telah menghitung bahwa untuk setiap 1 juta baht dalam penjualan saham, Anda akan membayar 550 baht dalam pajak pada tahun 2023, melonjak menjadi 1.100 baht pada tahun 2024. Persentase yang tampaknya kecil ini cepat terakumulasi untuk trader aktif!

Strategi Pajak Cerdas untuk Investor Saham

Saya telah menemukan beberapa cara sah untuk meminimalkan dampak pajak:

• Tahan saham lebih lama - Meskipun Thailand tidak membedakan antara keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang, periode holding yang lebih lama berarti lebih sedikit transaksi dan dengan demikian pajak transaksi yang lebih sedikit.

• Gunakan akun bebas pajak - Beberapa dana pensiun dan rencana kepemilikan saham karyawan dibebaskan dari Pajak Transaksi Keuangan.

• Pertimbangkan CFD sebagai gantinya - Perdagangan Kontrak untuk Selisih tidak memicu pajak transaksi saham karena Anda sebenarnya tidak memiliki aset yang mendasarinya. Saya secara pribadi menemukan ini berguna untuk posisi jangka pendek.

Pajak Investasi Saham Asing

Ketika saya berinvestasi di saham AS, saya tidak membayar pajak capital gain kepada AS sebagai non-residen, tetapi saya menghadapi pajak pemotongan dividen yang cukup besar sebesar 30% yang dapat dikurangi menjadi 15% dengan dokumentasi yang tepat.

Untuk saham Hong Kong, tidak ada pajak atas keuntungan modal, tetapi berbagai biaya dikenakan termasuk pajak cap (0,13%) dan biaya pertukaran (0,00077%).

Pendapat Saya

Pendekatan pemerintah Thailand yang mengenakan pajak pada transaksi daripada keuntungan tampaknya terbalik bagi saya. Mengapa saya harus membayar pajak ketika saya mengalami kerugian dalam perdagangan? Sistem ini terasa dirancang untuk mengurangi perdagangan aktif daripada mempromosikan perpajakan yang adil.

Untuk tahun 2024, saya secara pribadi mempertimbangkan untuk mengalihkan lebih banyak aktivitas perdagangan saya ke CFD untuk menghindari tarif pajak transaksi yang lebih tinggi, terutama untuk posisi jangka pendek. Ketidakadaan pajak keuntungan modal di Thailand tetap menjadi keuntungan signifikan dibandingkan banyak negara, tetapi pajak transaksi ini perlahan-lahan menggerogoti manfaat tersebut.

Ingatlah bahwa perencanaan pajak yang cerdas bukanlah tentang penghindaran—ini tentang membuat keputusan yang diinformasikan yang secara legal meminimalkan beban pajak Anda sambil memaksimalkan pengembalian.