كنت أفكر فيما يحدث لحسابات التقاعد عندما يترك الناس وظائفهم فعلاً، وهناك تفاصيل أكثر تعقيدًا مما يدركه معظم الناس. إذا كان لديك حساب 403(b) من خلال صاحب العمل الخاص بك وكان التقاعد يقترب، فأنت تواجه بشكل أساسي ثلاثة مسارات مختلفة للمضي قدمًا. دعني أشرح كيف يعمل حساب 403b عندما تتقاعد وما الذي يكون منطقيًا فعلاً.

أولاً، الأساسيات. حساب 403(b) هو في الأساس نسخة غير ربحية ونسخة المدارس العامة من حساب 401(k). تساهم بأموال قبل الضرائب من راتبك، وتحصل على خصم ضريبي على تلك المساهمات (محدودة بمبلغ 23,000 دولار في 2024)، ويمكن لصاحب العمل أن يضيف مساهمات مطابقة إذا أراد. الاختلاف الرئيسي هو أن حسابات 403(b) تميل إلى تحميل الكثير من المعاشات وصناديق الاستثمار المشتركة، في حين أن حسابات 401(k) تمنحك مرونة استثمارية أكبر. هذا الأمر مهم أكثر مما يعتقد الناس عندما تخطط لاستراتيجية خروجك.

إليك المكان الذي يصبح فيه فهم كيف يعمل حساب 403b عند التقاعد مهمًا حقًا. بمجرد أن تصل إلى عمر 59 ونصف، يمكنك البدء في سحب الأموال بدون غرامة 10%. قبل ذلك، أنت ملزم بدفع ضرائب على الدخل بالإضافة إلى تلك الغرامة الإضافية على السحوبات. بالإضافة إلى ذلك، عندما تصل إلى عمر 73، تبدأ متطلبات الحد الأدنى للتوزيعات (RMD)، وإذا كان حساب 403(b) الخاص بك مليئًا بالمعاشات، فإن الحساب يصبح أكثر تعقيدًا. بعض المعاشات في مرحلة الدفع لا تُحتسب ضمن حساب RMD الخاص بك، بينما أخرى تُحتسب. إذا كان لديك عقد معاش طول العمر المؤهل (QLAC (qualified longevity annuity contract))، فله قواعده الخاصة أيضًا.

فما هي خياراتك الفعلية؟ الخيار الأول هو ترك المال هناك. هذا يعمل بشكل مفاجئ جيد مع حسابات 403(b) لأنها مصممة حول توليد الدخل من خلال المعاشات. أنت لست بحاجة إلى إعادة توازن محفظتك باستمرار كما تفعل مع محفظة الأسهم والسندات. المشكلة هي أن خطتك يجب أن تسمح بذلك، وأن تظل مرتبطًا بصاحب العمل السابق. إذا تغيرت الخطة أو غير المدير، فستكون مضطرًا للتعامل مع ذلك.

الخيار الثاني هو التحويل إلى حساب IRA. هذا ما يفعله معظم الناس لأنه يمنحك السيطرة والاستقلالية. يمكنك التحويل إلى حساب IRA تقليدي بدون ضرائب فورية لأنك تنقل أموال قبل الضرائب إلى أموال قبل الضرائب. السؤال الحقيقي هو هل يمكن نقل المعاشات الخاصة بك فعلاً دون إجبارك على تصفيتها. إذا أردت التحويل إلى حساب Roth IRA بدلاً من ذلك، فستدفع ضرائب على المبلغ الكامل في ذلك العام، ولكن بعد ذلك تكون جميع السحوبات المستقبلية معفاة من الضرائب ولا توجد متطلبات RMD. هذا في الواقع قوي على المدى الطويل، على الرغم من أن التكلفة المسبقة قد تكون مرتفعة.

الخيار الثالث هو مسار السحب الكامل. تصرف كل شيء وتنقله إلى حساب وساطة خاضع للضرائب العادية. عادةً، يكون هذا أسوأ خيار لأنك تدفع الضرائب على المبلغ بالكامل على الفور، وتفقد الحالة المؤجلة للضرائب مستقبلًا. ضرائب الأرباح الرأسمالية تحل محل المعاملة المؤجلة للضرائب، لذلك أنت ببساطة تخلق عبئًا ضريبيًا غير ضروري.

الشيء حول كيف يعمل حساب 403b عند التقاعد هو أنه يعتمد حقًا على ما يقدمه خطتك المحددة وما تبدو عليه وضعك الشخصي. إذا كان حساب 403(b) الخاص بك يحتوي على منتجات معاشات قوية وشروط مواتية، فقد يكون من المنطقي تركه كما هو. إذا كنت تريد المرونة والسيطرة، فإن التحويل إلى IRA هو على الأرجح الخيار الأفضل. وإذا كنت في وضع يمكنك من تحمل الضرر الضريبي، فإن تحويل Roth يمكن أن يجهزك بشكل جيد لسنوات من السحوبات المعفاة من الضرائب.

معظم الناس يستفيدون من مناقشة هذا الأمر مع مستشار مالي قبل اتخاذ القرار، خاصة إذا كان حساب 403(b) الخاص بك يحتوي على ممتلكات معاشات كبيرة. الفرق بين قرار جيد وقرار متوسط هنا يمكن أن يكون فعليًا مئات الآلاف من الدولارات على مدى تقاعدك.