تغييرات جديدة في قانون الضرائب قد تؤدي إلى استردادات غير مطالب بها: ما يقوله خبير واحد يجب أن تعرفه

النقاط الرئيسية

• “مشروع القانون الكبير والجميل” أجرى أكثر من 100 تعديل على قانون الضرائب لعام 2025، وقد يفوت المكلفون الضرائب فرص التوفير إذا لم يستغلوا الإعفاءات الضريبية الجديدة.
• تقديم الإقرارات إلكترونيًا وإعداد إيداع مباشر للردود يمكن أن يقلل من الوقت الذي يستغرقه وصول المبالغ المستردة للمكلفين.

احصل على إجابات مخصصة مدعومة بالذكاء الاصطناعي مبنية على أكثر من 27 عامًا من الخبرة الموثوقة.

اسأل

يواجه معظم الأمريكيين صعوبة في فهم قانون الضرائب الأمريكي، والأخطاء الناتجة عن سوء الفهم هذا قد تعني أنهم يدفعون ضرائب أكثر من اللازم، أو يتلقون استردادًا أقل، أو يتعرضون لمراجعة من مصلحة الضرائب.

قام “مشروع القانون الكبير والجميل” بإجراء أكثر من 100 تعديل على قانون الضرائب الذي ينطبق على تقديمات 2025، مثل إدخال وتوسيع العديد من الخصومات والائتمانات الضريبية. من المحتمل أن تجعل هذه التغييرات من الصعب أكثر على المكلفين تقديم إقراراتهم هذا العام.

تحدثت Investopedia مع برايان شولتز، محاسب قانوني معتمد وشريك ضرائب في شركة بلانت موران، وهي شركة إدارة ثروات، حول بعض الأخطاء التي يرتكبها المكلفون عند تقديم إقراراتهم الضريبية. تم تحرير هذا اللقاء ليلائم الاختصار والوضوح.

لماذا يهم هذا الأمر

يعمل مصلحة الضرائب مع فريق يقل بنسبة 27% هذا العام. ونتيجة لذلك، قد يواجه بعض المكلفين تأخيرات في موسم التقديم، خاصة إذا ارتكبوا أخطاء في إقرارهم الضريبي.

Investopedia: ما هي بعض الأخطاء الشائعة التي يرتكبها المكلفون عند التقديم والتي تقلل من استردادهم الضريبي أو تزيد من الضرائب المستحقة عليهم؟

**برايان شولتز: ** أحيانًا لا يكون الناس على دراية كاملة بالخصومات المتاحة لهم، خاصة بعد التشريع الضريبي الذي أُقر في يوليو الماضي. العديد من تلك الخصومات الجديدة، لا تحتاج إلى تفصيل لتستفيد منها. للأسف، من المحتمل أن يترك بعض المكلفين أموالاً على الطاولة بسبب نقص الوعي.

من المحتمل أن يكون هناك مجموعة من المكلفين يعتقدون خطأً أن الائتمانات والخصومات الضريبية هي نفسها كما في العام الماضي. منذ أن أُقر قانون تخفيض الضرائب وفرص العمل في 2017 [الذي زاد من الخصم القياسي]، قل عدد المكلفين الذين ي itemize ضرائبهم. لدي عملاء لا يعطونني معلومات عن [المصاريف التي يمكن تفصيلها] لأنهم استخدموا الخصم القياسي لفترة.

ملاحظة

قانون تخفيض الضرائب وفرص العمل لعام 2017 زاد مؤقتًا من الخصم القياسي، مما جعل من غير المجدي تفصيل الضرائب. جعل “مشروع القانون الكبير والجميل” هذا الخصم الدائم، لكنه زاد أيضًا من خصومات أخرى يمكن المطالبة بها فقط عند تفصيل الضرائب.

خاصة مع التغييرات من “مشروع القانون الكبير والجميل”، مثل حد الضرائب على الضرائب المحلية والولائية، الذي كان 10,000 دولار لفترة طويلة، والآن يمكن للمكلفين خصم حتى 40,000 دولار. سيكون هناك المزيد من المكلفين الذين ينبغي عليهم تفصيل خصوماتهم لعام 2025، لكنهم لن يدركوا أنهم يستطيعون ذلك، لأنهم لم يكونوا قادرين على ذلك بموجب القوانين القديمة لعدة سنوات.

التعليمات ذات الصلة

كيفية تعظيم استرداد الضرائب الخاص بك

الذكاء الاصطناعي يمكنه الآن التعامل مع ضرائبك: هل هو الخيار الصحيح لك؟

هناك دائمًا خيار تقييم تكلفة وفائدة تقديم الإقرار بنفسك باستخدام برامج إعداد الضرائب وعدم دفع أتعاب لمحاسب. أود أن أقول، بشكل عام، كلما كان الإقرار أكثر تعقيدًا، زادت فائدة الاستعانة بمختص ضرائب لمساعدتك … قد توفر بعض الرسوم بمحاولة القيام بذلك بنفسك، لكنك قد ترتكب أخطاء أكثر، وهذا أكثر من تعويض تكلفة التوظيف لمتخصص.

أنصح أيضًا بعدم تسليم صندوق أحذية من الإيصالات للمحاسب. أنصح بمحاولة تنظيم معلوماتك. ربما توفر أموالًا على الرسوم إذا لم يكن على المحاسب فرز كل شيء.

Investopedia: ما هي بعض الأخطاء الشائعة التي يرتكبها المكلفون والتي تؤدي إلى تأخير استردادهم؟

**شولتز: ** تقديم الإقرار إلكترونيًا كلما أمكن يقلل عادة من أوقات المعالجة ويزيد من سرعة استلام المبالغ المستردة. معظم الناس يقدّمون إقراراتهم إلكترونيًا، لكن هناك أنواع من الإقرارات لا يمكن تقديمها إلكترونيًا. يجب إرسالها ورقيًا. لذا، إذا كنت ترسل إقرارًا ورقيًا وحدث خطأ حسابي، أو لم ترفق نموذجًا يجب أن ترفقه، فإن ذلك يمكن أن يبطئ بشكل كبير من وقت المعالجة.

بشكل عام، سيكون وقت استردادك أقصر إذا قمت بإعداد إيداع مباشر، بدلاً من أن يرسلوه لك شيكًا. والأمر أكثر أمانًا أيضًا، مقارنة بوصول شيك إليك بالبريد.

هناك أيضًا بعض أنواع [الادعاءات] التي قد تكون لديك على إقرار ضريبي، والتي ستجعل من المرجح أن يتم مراجعة قبل أن يتم إصدار الاسترداد … رأيت حالات يكون لدى العملاء رصيد ضريبي، لكنه صغير جدًا، ويقررون أن يفضلوا عدم المطالبة بهذا الرصيد الصغير لتجنب تأخيرات المعالجة.

لا يوجد في قانون الضرائب ما يلزمك بأخذ كل خصم أو ائتمان متاح لكل دولار… عليك الإبلاغ عن كل دخلك، لكن إذا كان لديك خصم بقيمة 5 دولارات تستحقه، لست ملزمًا بأخذه. لذلك، قد تكون هناك حالات تترك فيها ائتمانًا ضريبيًا صغيرًا على إقرارك لتسريع الوقت وتقليل احتمالية أن تلاحظه مصلحة الضرائب.