ضرائب العاملين بنظام العمل الحر: 6 مشاكل شائعة يواجهها العاملون في اقتصاد العمل الحر

شركة H&R Block

21 نوفمبر 2023 مدة القراءة: 7 دقائق

في هذا المقال:

•                                       أفضل اختيار من StockStory 
  

  DASH

  +0.06%

  ABNB

  +1.65%

 UBER  

 +1.26%  

وظائف اقتصاد العمل الحر شهدت ازدهارًا في السنوات الأخيرة، وأصبحت أسلوب حياة لكثير من الأمريكيين. مع فرص عمل جديدة من شركات مثل أوبر، إير بي إن بي، ودور داش – أو أنواع جديدة من الدخل مثل منشئي محتوى تيك توك ويوتيوب، يجد دافعو الضرائب أسهل من أي وقت مضى العمل لحسابهم الخاص.

بينما يتولى العاملون هذه الوظائف الجديدة، ربما لا يفكرون في ما يعنيه عمل اقتصاد العمل الحر من ناحية الضرائب.

سواء كنت تتولى وظيفة مؤقتة كعامل مستقل، أو تخطط للعمل كمقاول بشكل مستمر، من المهم فهم هذه التفاصيل الضريبية.

هل لديك أسئلة حول كيف يؤثر عملك الحر على ضرائبك؟ اطلع على دليلنا لضرائب المقاول المستقل__._

وظائف اقتصاد العمل الحر تحول العاملين إلى أصحاب أعمال صغيرة

يفاجأ الكثيرون بأنهم كمتعاقدين مستقلين يمتلكون فعليًا شركة صغيرة من وجهة نظر مصلحة الضرائب الأمريكية. وللشركات الصغيرة قواعد ضريبية إضافية – وربما تدقيقات وإشعارات من مصلحة الضرائب أكثر. هذا صحيح سواء كانت وظيفة اقتصاد العمل الحر مصدر دخلك الرئيسي أو عملك الجانبي.

من المهم أن تعرف أن تقديم الضرائب كمقاول مستقل يمكن أن يصبح معقدًا. عادةً سيكون لديك متطلبات أكثر لتقديم ودفع الضرائب، مثل:

دفعات الضرائب المقدرة ربع السنوية

إيداعات وتقارير ضرائب الرواتب

الإبلاغ عن المدفوعات للمقاولين كل عام

الإبلاغ عن ضريبة المبيعات

متطلبات الترخيص المحلية والولائية

بسبب كل هذه القواعد، ستتفاعل أكثر مع مصلحة الضرائب والسلطات المحلية. وهذه السلطات أكثر عرضة لطرح الأسئلة عليك.

أكثر 6 مشاكل شائعة عند تقديم الضرائب كعامل مستقل

1. “لم أكن أعلم أن علي دفع ضرائب العمل الحر.”

هذه مشكلة شائعة بين الأشخاص الجدد في العمل الحر. مهما كانت المصطلحات التي تستخدمها (مقاول مستقل، مستقل، أو عامل حر)، سيكون لديك مسؤوليات ضريبية إضافية عندما تكون عاملًا مستقلًا.

قد تتفاجأ عند تقديم إقرارك وتكتشف أنه بالإضافة إلى ضرائب الدخل، ستدين بنسبة 15.3% أخرى. يُطلق على هذا اسم ضريبة العمل الحر وتشمل ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الصحية. وقد يؤدي ذلك إلى فاتورة ضرائب كبيرة إذا لم تكن على علم بها.

إذا كنت موظفًا تقليديًا، كنت ستدفع نصف هذا المبلغ، وسيقوم صاحب العمل بدفع النصف الآخر. كعامل مستقل، كلاهما مسؤوليتك. من الجيد أن تعرف أن هناك خصمًا ضريبيًا خاصًا للمقاولين المستقلين (الأفراد العاملين لحسابهم الخاص) يسمح لك بخصم نصف ضريبة العمل الحر لتعويض دخلك.

2. “لم أكن أعلم أن علي الدفع على مدار السنة.”

بدلاً من أن يتم خصم الضرائب تلقائيًا (كما يفعل الموظفون)، يتعين على العاملين المستقلين إرسال دفعات ضرائب ربع سنوية (تسمى الدفعات المقدرة للضرائب).

استمرار القصة  

إذا لم تكن تعلم أو نسيت إرسال دفعاتك الفصلية، فإن أفضل وقت لتعلم عن الدفعات المقدرة هو الآن. لكن لاحظ: عدم دفع هذه الدفعات لعدة أشهر قد يعني أنك ستدين بمبلغ ضريبي كبير بالإضافة إلى احتمالية فرض غرامات عند تقديم الإقرار.

إذا لم تتمكن من الدفع، يمكنك طلب تمديد أو إعداد خطة دفع شهرية (تسمى اتفاقية التقسيط مع مصلحة الضرائب) عند تقديمك.

3. “أنا أظل متأخرًا في دفع الضرائب.”

أحيانًا يتأخر العاملون المستقلون في دفع الضرائب المقدرة. وعندما يحدث ذلك، غالبًا ما يقدمون إقرارًا وينتهي بهم الأمر بفواتير ضرائب كبيرة لا يستطيعون دفعها.

إذا كان لديك بالفعل خطة دفع مع مصلحة الضرائب ولكنك قدمت، وتوجبت، وفشلت في الدفع، قد يُعتبر ذلك تخلفًا عن الاتفاقية. ستنفق المزيد من المال لإعداد اتفاقية تقسيط جديدة، وتتحمل غرامات وفوائد أكثر، وتتفاعل أكثر مع مصلحة الضرائب. إذا كنت مدينًا بضريبة في إقرار لاحق، يمكنك إضافتها إلى خطة التقسيط الحالية، لكن من المحتمل أن تُفرض عليك غرامات وفوائد إضافية.

إذا كانت فاتورة الضرائب تتجاوز 50,000 دولار، فهناك عواقب أخرى. قد تطلب منك مصلحة الضرائب مزيدًا من المعلومات عن وضعك المالي لإعداد خطة دفع.

كما قد تقوم مصلحة الضرائب برفع رهن ضريبي اتحادي، وهو ما يضر عادةً بقدرتك على الحصول على ائتمان.

4. “لم أبلغ عن المدفوعات النقدية.”

اعتمادًا على نوع الوظيفة التي لديك، قد تتلقى مصلحة الضرائب نسخًا من نماذج تؤكد دخلك – مثل النموذج 1099-NEC أو النموذج 1099-K. ومع ذلك، العديد من الشركات الصغيرة، خاصة العاملين بنظام العمل الحر الذين يتعاملون نقدًا، يعتمدون على نظام الشرف في الإبلاغ عن دخلهم.

ومع الأعمال التي تعتمد بشكل كبير على النقد، لا تمتلك مصلحة الضرائب العديد من نماذج 1099 للتحقق من الدخل. ومن المنطقي أن تبدأ أي تدقيق من مصلحة الضرائب على الشركات الصغيرة بفحص ما إذا كانت قد أبلغت عن كل دخلها.

5. “قمت بخصم نفقات شخصية ولا أعرف ما هي النفقات القابلة للخصم.”

هذه منطقة رئيسية أخرى تركز عليها مصلحة الضرائب في تدقيقات الشركات الصغيرة.

غالبًا ما يخصم أصحاب الأعمال الصغيرة الجدد نفقات معينة، مثل السيارات، الهواتف المحمولة، المكاتب المنزلية، ونفقات السفر والوجبات. لكن مصلحة الضرائب تعتبر العديد من هذه النفقات شخصية (وليس قابلة للخصم) – إلا إذا استطعت إثبات أن النفقات كانت مرتبطة بالعمل.

أهم شيء يجب معرفته – ليست كل النفقات قابلة للخصم. مجرد تكبدك لنفقة معينة لا يعني تلقائيًا أنها قابلة للخصم. يجب أن تكون النفقات:

عادية وضرورية

مرتبطة مباشرة بالتجارة أو العمل

لحسن الحظ، يمكن للتوجيه الصحيح أن يوجهك في الاتجاه الصحيح. يمكن لخبير ضرائب أن يساعدك في العثور على خصومات العمل المسموح بها لتقليل دخلك الخاضع للضريبة كعامل حر. ابحث عن خبير ضرائب بالقرب منك.

الخلاصة: احتفظ بسجلات ممتازة.

6. “لم أقدم في الوقت المحدد (أو على الإطلاق).”

الكثير من الشركات الصغيرة تؤجل التقديم لأنها لا تستطيع دفع ضرائبها. هذا التأجيل يسبب تراكم ديون وغرامات ضريبية كبيرة. غرامة عدم التقديم هي 5% من قيمة الضرائب غير المدفوعة لكل شهر (أو جزء منه) يتأخر فيه التقديم، بحد أقصى 25%. إذا تأخرت في تقديم إقرارك أكثر من 60 يومًا (بما في ذلك التمديدات)، فإن الحد الأدنى للغرامة هو 100% من الضرائب غير المدفوعة أو 485 دولار، أيهما أقل. من الأفضل دائمًا التقديم في الوقت حتى لو لم تتمكن من الدفع على الفور.

كما ذكرنا سابقًا، تتلقى مصلحة الضرائب معلومات عن دخلك من خلال نماذج ضريبية مختلفة. على سبيل المثال، في السنوات الأخيرة، حددت مصلحة الضرائب العديد من غير المقدمين باستخدام النموذج 1099-K، الذي يُبلغ عن المدفوعات التي تتلقاها الشركة من بطاقات الائتمان/الخصم ومعالجي الدفع من طرف ثالث.

العديد من الشركات الصغيرة عبر الإنترنت، خاصة تلك التي تعتمد على البيع بالتجزئة، الآن تتعين عليها مطابقة إيراداتها مع هذا النموذج. العاملون في اقتصاد العمل الحر الذين لا يقدمون ضرائب ويتلقون هذا النموذج يتلقون إشعارات تأخير من مصلحة الضرائب وإجراءات تنفيذية.

ضرائب اقتصاد العمل الحر دائمًا على الطاولة: إليك أين تجد المساعدة

إذا كنت مالك عمل، بما في ذلك المقاول المستقل في اقتصاد العمل الحر، يجب أن تكون الضرائب دائمًا على رأس أولوياتك طوال العام.

ابدأ بالحفاظ على سجلات جيدة، ودفع الضرائب المقدرة لتقليل رصيد الضرائب عند التقديم، وتقديم إقرار دقيق في نهاية العام.

تقديم ضرائب العامل الحر

عندما تكون مستعدًا لتقديم ضرائبك كمقاول مستقل، يمكنك الاعتماد على H&R Block ليكون بجانبك.

مع H&R Block، يمكنك تقديم ضرائبك بثقة مع ضمان استرداد أقصى مبلغ ممكن – أو استرداد أموالك. سنساعدك في العثور على جميع الخصومات الشخصية والتجارية التي تستحقها.

اطلع على خيارات التقديم التالية:

H&R Block Online Deluxe للمقاولين المستقلين الذين ليس لديهم نفقات خصم.

H&R Block Self-Employed للمقاولين المستقلين الذين لديهم نفقات للخصم.

بحاجة إلى مساعدة بسيطة أثناء الطريق؟ لا تقلق، مع خيارات مثل Online Assist، فإن مساعدة خبير ضرائب مطلع ليست بعيدة أبدًا.

الحصول على مساعدة في تدقيقات وإشعارات مصلحة الضرائب

قد يستمر أصحاب الأعمال الصغيرة في رؤية المزيد من إجراءات مصلحة الضرائب بعد التقديم. معرفة متطلباتك والاستعداد لمزيد من التفاعل مع مصلحة الضرائب (وربما التدقيق) هو المفتاح لتقليل المفاجآت الضريبية لأصحاب الأعمال الصغيرة.

إذا واجهت أيًا من أكثر 6 فخاخ ضريبية شيوعًا، يمكن لخبير ضرائب أن يتوصل إلى حل لمشكلتك وحتى يصلح الأمر مع مصلحة الضرائب نيابة عنك. تعرف على كيفية عمل ذلك مع خدمات تدقيق وإشعارات الضرائب من H&R Block.

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة تحكم الخصوصية

مزيد من المعلومات