متى موعد الضرائب؟ مواعيد الضرائب التي تحتاج إلى معرفتها

H&R Block

7 فبراير 2025 قراءة لمدة 8 دقائق

عندما يذكر أحدهم موعد انتهاء الضرائب، يفكر معظمنا في يوم في أبريل يكون فيه الضرائب مستحقة الدفع. على الرغم من أن هذا هو الموعد الرئيسي، هناك تواريخ مهمة أخرى لموسم الضرائب يجب أن تضعها في اعتبارك كمكلف ضريبي — بما في ذلك مواعيد دفع الضرائب المقدرة ومواعيد تقديم الطلبات للتمديد.

بعد قراءة هذا المقال، سيكون لديك إجابة واضحة على سؤال، “إذا كنت مدينًا بالضرائب، متى يجب دفعها؟” وأسئلة أخرى حول مواعيد الضرائب. تابع معنا بينما نرشدك عبر التفاصيل لطمأنتك حتى لا تفوت أي مواعيد مهمة!

متى يكون يوم الضرائب؟

على الرغم من أنه ليس عطلة معترف بها على المستوى الفيدرالي، إلا أن يوم الضرائب هو اليوم الذي يجب فيه تقديم الضرائب الفيدرالية للأفراد إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). عادةً ما يكون يوم الضرائب في 15 أبريل إلا إذا كانت هناك استثناءات. سنستعرض جميع تلك التفاصيل بعد قليل.

متى يجب دفع الضرائب؟

فمتى يكون يوم الضرائب هذا العام؟ بالنسبة لإقرارات 2025 المقدمة في 2026، آخر يوم لتقديم الضرائب هو 15 أبريل 2026. إذا وقع 15 أبريل يوم السبت أو الأحد أو عطلة رسمية، يكون يوم الضرائب هو يوم العمل التالي. يمكن أن تؤدي الكوارث الطبيعية أيضًا إلى تغيير موعد تقديم الضرائب في بعض الحالات.

متى يتعين عليك دفع الضرائب؟

الموعد النهائي لدفع الضرائب هو منتصف الليل في 15 أبريل حسب المنطقة الزمنية التي تتبعها.

إذا قدمت عبر البريد، ستعتبر مصلحة الضرائب أن إقرارك قد تم تقديمه في الوقت المحدد إذا تم ختمه بالبريد قبل الموعد النهائي.

إذا قدمت عبر الإنترنت أو من خلال برامج الضرائب، ستستخدم مصلحة الضرائب التاريخ الذي تم فيه إرسال إقرارك المقدم لتحديد ما إذا كان في الوقت المحدد. يجب أن يتم الإرسال قبل منتصف الليل في يوم الضرائب لتجنب العقوبات.

قدم مع H&R Block للحصول على أقصى استرداد

قدم عبر الإنترنت

قدم مع محترف ضرائب

متى ترسل دفعة الضرائب إذا قمت بالإيداع الإلكتروني؟

هل قمت بالإيداع الإلكتروني لإقرارك؟ على الرغم من أن إكمال إقرارك يعني أن الأوراق قد انتهت، إلا أنك لست مستعدًا بعد لوضع علامة على الضرائب من قائمة المهام الخاصة بك. إذا كنت مدينًا بمبالغ للـ IRS أو للسلطة الضريبية في الولاية، لا تزال بحاجة إلى إرسال دفعتك في الوقت المحدد. إذا قمت بالإيداع الإلكتروني قرب موعد الضرائب، يمكنك المضي قدمًا وإرسال دفعتك — لا تنتظر تأكيد قبول إقرارك.

يجب أن ترسل دفعة الضرائب الخاصة بك بحلول منتصف الليل في تاريخ الموعد النهائي للضرائب. في معظم السنوات، يكون ذلك في 15 أبريل. من الجيد التحقق من ساعات مكتب البريد المحلي الخاص بك لضمان ختم الدفع قبل إغلاقه.

بدلاً من إرسال شيك، يمكنك أن تسحب الأموال مباشرة من حسابك البنكي. هذه طريقة سهلة وآمنة لضمان وصول دفعتك إلى مصلحة الضرائب في الوقت المحدد.

هل يختلف الموعد النهائي للضرائب الفيدرالية عن مواعيد الولايات؟

بالنسبة لمعظم المكلفين، الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي الفيدرالي، ودفع أي ضرائب مستحقة، أو طلب تمديد للتقديم هو 15 أبريل. ومع ذلك، إذا كنت تعيش في مين أو ماساتشوستس، قد يكون موعد تقديم إقرار الدخل الفيدرالي الخاص بك بعد يومين بناءً على العطلات الرسمية التي يتم ملاحظتها في تلك الولايات.

متابعة القصة  

الموعد النهائي للضرائب الفيدرالية هو نفسه لكل المكلفين، لكن موعد الضرائب في الولاية يختلف حسب الولاية. بينما تتطابق العديد من مواعيد الضرائب في الولايات مع الموعد النهائي الفيدرالي، فإن البعض الآخر لديه موعد لاحق، وبعض الولايات لا تفرض ضرائب على الدخل الشخصي، لذلك لا يوجد موعد نهائي على الإطلاق! عرض مواعيد الضرائب في الولاية.

مواعيد وتواريخ مهمة أخرى للضرائب

الآن، سنوضح موعد تمديد الضرائب، مواعيد الدفع الربعي المقدرة، وأكثر.

موعد تمديد الضرائب الفيدرالية، مع تفاصيل دفع الضرائب

هل تحتاج إلى تمديد لتقديم ضرائبك؟ يمكنك الحصول على تمديد تلقائي لمدة ستة أشهر لموعد تقديم الضرائب الخاص بك عن طريق تقديم نموذج IRS 4868: طلب تمديد تلقائي للوقت لتقديم الضرائب. يجب أن يتم ختم النموذج بالبريد قبل أو في موعد الاستحقاق الأصلي للتقديم. تحقق من ساعات مكتب البريد المحلي الخاص بك لضمان ختم الدفع قبل إغلاقه. يمكنك أيضًا تقديم طلب تمديد عبر الإنترنت باستخدام برامج الضرائب أو نظام التقديم الإلكتروني الخاص بنا. عليك فقط تقديم الإقرار قبل الموعد النهائي للضرائب.

الموعد النهائي لتمديد الضرائب عادةً هو 15 أبريل (نفس موعد تقديم الضرائب) وتاريخ الاستحقاق للتقديم مع التمديد هو 15 أكتوبر. تذكر أن التمديد يمنحك فقط مزيدًا من الوقت لتقديم نماذج الضرائب الخاصة بك، وليس لمزيد من الوقت لدفع الضرائب. لذلك، إذا كنت تتساءل “إذا كنت مدينًا بالضرائب، متى يجب دفعها” — فالجواب هو أن المدفوعات مستحقة في يوم الضرائب كما هو موضح أعلاه، وإلا قد يتم فرض غرامة.

ملاحظة: ستفرض مصلحة الضرائب فائدة إذا قدمت إقرارك بعد الموعد النهائي للتقديم و/أو إذا تأخرت في الدفع، إلا إذا قمت بدفع مبلغ قريب من مسؤوليتك الضريبية ودفع المبلغ المتبقي مع إقرارك. لتجنب الرسوم، قدم دفعة باستخدام نموذج 4868. تتوفر خطط دفع عادةً إذا كنت بحاجة إلى خيارات عند الدفع.

مواعيد الدفع الربعي للضرائب المقدرة

إذا لم تدفع ما يكفي أو أي ضرائب على الدخل خلال السنة عبر خصم الضرائب، ستحتاج إلى دفع ضرائب مقدرة في مواعيد محددة باستخدام نموذج 1040-ES. إذا وقع موعد الاستحقاق في عطلة نهاية الأسبوع أو عطلة رسمية، يكون الموعد هو يوم العمل التالي.

“متى تكون الضرائب مستحقة (2025) للمدفوعات الربعية؟ إليك التواريخ التي يجب تدوينها:

**15 يناير —** دفع قسطك الرابع من الضرائب المقدرة بحلول هذا التاريخ. لن تحتاج إلى دفع القسط الرابع إذا قدمت إقرارك ودفع الرصيد الكامل قبل 31 يناير.

**15 أبريل —** الموعد النهائي للدفع الأول من الضرائب المقدرة للسنة الضريبية.

**15 يونيو —** الموعد النهائي للدفع الثاني من الضرائب المقدرة.

**15 سبتمبر —** الموعد النهائي للدفع الثالث من الضرائب المقدرة.

ما هو موعد تقديم الإقرار الضريبي مع التمديد؟

15 أكتوبر — إذا قدمت طلب تمديد باستخدام نموذج 4868 لتمديد موعد تقديم إقرارك، فهذا هو اليوم الأخير لتقديم إقرارك ودفع أي ضرائب أو فوائد أو غرامات مستحقة.

مواعيد تقديم الضرائب المتعلقة بالتقاعد

15 أبريل — هو اليوم الأخير لإنشاء حساب IRA أو إجراء مساهمات في IRA للسنة الضريبية — حتى لو حصلت على تمديد ضريبي.

1 أكتوبر — هذا هو الموعد النهائي لإنشاء حساب SIMPLE IRA.

15 أكتوبر — للأشخاص الذين قدموا طلب تمديد، هو اليوم الأخير لإعادة تصنيف مساهمة IRA للسنة إذا قدمت إقرارك في الوقت المحدد. لاحظ أن تحويلات Roth IRA للسنوات الضريبية من 2018 إلى 2025 لا يمكن إعادة تصنيفها كحسابات تقليدية IRA.

تواريخ وتذكيرات إضافية متعلقة بالضرائب

10 من كل شهر — بحلول اليوم العاشر من كل شهر، يجب على من يتلقون إكراميات الإبلاغ عن إكراميات بقيمة 20 دولارًا أو أكثر خلال الشهر السابق كتابيًا لأرباب العمل. يشمل ذلك الإكراميات المدفوعة نقدًا، أو بالشيكات، أو ببطاقات الائتمان. استخدم النموذج 4070A في النشرة 1244 أو أي سجل يومي آخر لتسجيل دخل الإكرامية للشهر. إذا وقع العاشر في عطلة نهاية أسبوع أو عطلة رسمية، يكون الموعد هو يوم العمل التالي.

15 يناير — إذا كانت ثلثا أو أكثر من إجمالي دخلك الإجمالي يأتي من الزراعة أو الصيد، يجب عليك دفع الضرائب المقدرة المطلوبة باستخدام نموذج 1040-ES في أو قبل 15 يناير.

31 يناير — مهل استلام نماذج W-2 من صاحب العمل. مهل استلام نماذج 1099 من الممولين للفوائد، والأرباح، وأنواع الدخل المحددة الأخرى.

15 فبراير — إذا كنت معفى من خصم الضرائب على الدخل لعام 2025، يجب عليك تقديم نموذج W-4 جديد لمواصلة إعفائك للسنة الضريبية القادمة.

1 مارس — يحتاج المزارعون والصيادون إلى تقديم إقراراتهم ودفع الضرائب المقدرة في أو قبل 1 مارس لتجنب غرامة إذا كان كلاهما ينطبق عليهما:

أنت تزرع أو تصطاد ويأتي ثلثا أو أكثر من إجمالي دخلك من هذه الأنشطة

لا تقوم بأي دفعات ضرائب مقدرة. (يمكن لمن قام بدفع مؤهل قبل 16 يناير 2025 الانتظار حتى الموعد النهائي العادي للتقديم لتقديم إقرارهم وتجنب غرامات الضرائب المقدرة.)

إذا فاتك موعد 1 مارس بسبب ظروف جوية قاسية أو انقطاعات في التيار الكهربائي، يمكنك طلب إعفاء من غرامات الضرائب المقدرة. لست بحاجة لأن تكون في منطقة كوارث معلنة على المستوى الوطني أو الفيدرالي لهذا. لطلب الإعفاء، أكمل وقدم النموذج 2210-F: عدم دفع الضرائب المقدرة من قبل المزارعين والصيادين مع إقرارك.

15 مايو — الإقرارات المعفاة من الضرائب (نموذج 990 بما في ذلك 990-N “بطاقة البريد”) مستحقة للمنظمات ذات السنة التقويمية.

موعد تقديم الضرائب للمغتربين

15 يونيو — قدم نموذج 1040 وادفع أي ضرائب، فوائد، وغرامات مستحقة إذا كنت مواطنًا أمريكيًا، أو مقيمًا أجنبيًا، أو عضوًا نشطًا في القوات المسلحة يعيش ويعمل خارج الولايات المتحدة وبورتو ريكو.

إذا كنت بحاجة إلى مزيد من الوقت لتقديم إقرارك، قدم نموذج 4868 للحصول على أربعة أشهر إضافية للتقديم. إذا كنت من أفراد القوات المسلحة في منطقة قتال، قد تتمكن من تمديد موعد تقديم الضرائب أكثر.

ابقَ على اطلاع بموعد الضرائب مع H&R Block

إذا كانت لديك أسئلة حول مواعيد الضرائب، يمكننا إرشادك في الاتجاه الصحيح. سواء اخترت التقديم مع محترف ضرائب أو عبر H&R Block Online، يمكنك أن تطمئن إلى أننا سنضمن حصولك على أكبر استرداد ممكن.

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة تحكم الخصوصية

مزيد من المعلومات