مطالبة طفل على الضرائب: نصائح وقواعد الضرائب للمطالبة بمولود جديد

شركة H&R بلوك

20 يونيو 2023 مدة القراءة: 6 دقائق

أولاً، إذا أنجبت مؤخرًا، مبروك! أن تصبح والدًا تجربة مثيرة ومجزية. ومع ذلك، فهي تأتي مع مسؤوليات جديدة، مثل المطالبة بطفل على ضرائب الدخل الخاصة بك. لحسن الحظ، هناك بعض الاستراتيجيات لمساعدتك على تعظيم فوائدك الضريبية وتقليل مسؤوليتك الضريبية كوالد جديد. هنا، سنتحدث عن ما يجب أن تكون على دراية به عند تقديم ضرائبك كوالد لأول مرة… استمر في القراءة لاكتشاف التفاصيل!

الخطوات الأولى ومتطلبات المعالين عند المطالبة بمولود جديد

من كان يظن أن الأطفال يأتون مع أوراق عمل ومهام؟ عندما يتعلق الأمر بضريبة الدخل، هناك بعض الخطوات المهمة التي يجب اتخاذها لضمان أهليتك للمطالبة بهم.

1. التقدم بطلب للحصول على رقم الضمان الاجتماعي

أولاً – قدم طلبًا للحصول على رقم الضمان الاجتماعي لطفلك. ستحتاج إلى هذا الرقم قبل القيام بأي شيء آخر. إذا ولدت في مستشفى تقليدي، غالبًا ما يطلب منك موظفو المستشفى القيام بذلك. يمكنك أيضًا زيارة أو الاتصال بإدارة الضمان الاجتماعي لملء نموذج SS5، طلب بطاقة الضمان الاجتماعي. بعد التقديم، قد يستغرق وصول الرقم حوالي أسبوعين.

في بعض الأحيان، قد لا تحصل على رقم الضمان الاجتماعي لطفلك قبل تقديم إقرارك الضريبي. إذا لم تتلق رقم الضمان الاجتماعي بحلول الموعد النهائي الأصلي للضرائب للموسم الضريبي المعني، يجب عليك تقديم طلب تمديد باستخدام النموذج 4868.

2. تحديد من يمكنه المطالبة بالطفل

حدد ما إذا كان طفلك حديث الولادة “مستحقًا للمطالبة” على الضرائب. هناك عدة اختبارات لتحديد ما إذا كان طفلك معالًا ضريبيًا لك. يجب أن يستوفي الطفل المؤهل اختبارات محددة: العلاقة، العمر، الدعم، الإقامة، الجنسية الأمريكية، واختبار الإقرار المشترك. بالنسبة للمولودين الجدد، لا داعي للقلق بشأن اختبار العمر (حيث يجب أن يكون المعالون أصغر منك وتحت 24 عامًا للمطالبة). بالإضافة إلى ذلك، فإن طفلك حديث الولادة غير متزوج، لذلك لا يوجد إقرار مشترك للنظر فيه. إذا وُلد طفلك في الولايات المتحدة، فهو مواطن أو مقيم في الولايات المتحدة.

إذا كان لديك طفل حديث الولادة وطلقت خلال نفس السنة الضريبية، هناك قواعد محددة يجب اتباعها لأغراض الضرائب. يأتي ذلك في حالة تقديم أنت وشريكك السابق إقراراتكم الخاصة وترغبان في المطالبة بطفلك حديث الولادة كمعالٍ في إقراراتكم الضريبية. عادةً، يحدد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) من يمكنه المطالبة بالطفل حديث الولادة بناءً على الإقامة. يطالب الوالد الذي عاش مع الطفل أكثر خلال السنة الضريبية (الوالد الحاضن) به كمعالٍ. يمكن للوالد الحاضن أن يسمح للوالد غير الحاضن بالمطالبة بالطفل عن طريق توقيع النموذج 8332 وتسليم النموذج للوالد الآخر.

هناك قاعدة أخرى تسمى “قاعدة كسر التعادل” وتطبق عندما تعيش معًا لكنك لا تقدم إقرارًا مشتركًا كمتزوجين. ثم، يمكن للوالد الذي عاش مع الطفل أطول أن يطالب بالطفل كمعالٍ. إذا عشتما مع الطفل لنفس المدة، يمكن للوالد الذي لديه دخل إجمالي معدل أعلى أن يطالب بالمولود كطفل معالٍ.

بمجرد أن يتم تخصيص رقم ضمان اجتماعي لطفلك ويستوفي الشروط، يمكنك المطالبة بمولودك على ضرائبك.

لا تتجاهل هذه الخطوات! إذا طالبت بمولودك، ولكن لم تدرج رقم الضمان الاجتماعي الخاص به على الإقرار، ستفقد العديد من الاعتمادات والخصومات الضريبية المهمة. صحيح! كمعالٍ، يمكن لطفلك أن يساعدك على تقليل دخلك الخاضع للضريبة وزيادة استرداد الضرائب الخاص بك.

التقديم مع H&R Block للحصول على أقصى استرداد

التقديم عبر الإنترنت

التقديم مع محترف ضرائب

التغييرات المحتملة في حالة التقديم

إذا كنت أعزبًا، وأنجبت طفلًا، وتدعم هذا الطفل في المنزل الذي تعيش فيه، فمن المحتمل أن تكون مؤهلاً لاستخدام حالة التقديم كرأس أسرة (HOH). تمنحك هذه الحالة خصمًا قياسيًا أكبر وشرائح ضريبية أكثر ملاءمة. بفضل طفلك الجديد، قد تدفع ضرائب اتحادية أقل كـ HOH مقارنةً بك كعازب لنفس الدخل.

إذا كنت متزوجًا، فإن وجود طفل عادةً لا يؤثر على حالة التقديم الخاصة بك.

الخصومات الضريبية للمولودين الجدد

غالبًا ما يُرتبط إنجاب طفل بالحصول على خصومات ومزايا ضريبية. وما قد لا تعرفه هو أن قواعد الضرائب تتغير بشكل متكرر، لذا فإن أنواع الخصومات ومبالغها يمكن أن تتغير أيضًا.

بالنسبة للسنوات الضريبية قبل 2018، كنت تستطيع أخذ إعفاء الاعتماد، الذي يحمي بضعة آلاف من دولارات من دخلك من الضرائب. وفقًا لتلك القاعدة السابقة، كان بإمكانك الحصول على الإعفاء طوال العام، بغض النظر عن وقت ولادة أو تبني طفلك خلال السنة الضريبية.

على الرغم من أن إعفاء الاعتماد غير متاح للسنة الضريبية 2018-2025، إلا أن هناك وفرة من الاعتمادات والخصومات الضريبية الأخرى التي يمكنك الاستفادة منها، كما هو موضح هنا:

1. ائتمان ضريبة الطفل

الأطفال لطيفون جدًا، لكنهم قد يكونون مكلفين.

ومع ذلك، ستريد معرفة عن ائتمان ضريبة الطفل، الذي قد يخفض فاتورتك الضريبية حتى 2000 دولار لكل طفل مؤهل (إذا لم يكن دخلك مرتفعًا جدًا). والأكثر من ذلك، أن هذا الائتمان قابل للاسترداد جزئيًا. لذلك، قد تتلقى استردادًا حتى لو لم تكن مدينًا بأي ضرائب، وقد تحصل على أموال كاسترداد. دفع ضرائب أقل قد يعني حفاضات ذات جودة أعلى أو ألعابًا أجمل لطفلك!

2. ائتمان رعاية الأطفال

إذا دفعت لشخص أو منظمة مؤهلة لرعاية طفلك أثناء عملك، قد تتمكن من المطالبة بائتمان رعاية الأطفال والمعالين على إقرارك الضريبي الفيدرالي. يعتمد على دخلك المكتسب ويمكن أن يصل إلى 35% من نفقات رعاية الأطفال المؤهلة، بحد أقصى 3000 دولار لطفل واحد، و6000 دولار لطفلين أو أكثر.

ملاحظة: قد يُقلل من قيمة ائتمان رعاية الأطفال والمعالين إذا استفدت من مزايا رعاية المعالين المعفاة من الضرائب من صاحب العمل.

3. خصم النفقات الطبية

قد تتراكم رسوم المستشفى والنفقات الطبية الأخرى عند ولادة طفل. لذلك، فكر في الاستفادة من خصم النفقات الطبية إذا تجاوزت نفقاتك 7.5% من دخل إجمالي معدل (AGI).

قد تتفاجأ عندما تكتشف أن تكلفة مضخات الثدي ولوازم الرضاعة تُحتسب أيضًا كنفقات طبية. قد تساعدك هذه النفقات على تجاوز الحد للحصول على الخصم.

ملاحظة: للمطالبة بخصم النفقات الطبية، تحتاج إلى تفصيل الخصومات بدلاً من المطالبة بالخصم القياسي. إذا لم تكن لديك نفقات طبية وغيرها كافية للتفصيل، يمكن دفع أو تعويض نفقاتك الطبية للطفل من خلال حساب التوفير الصحي (HSA).

4. اعتبارات ضريبية أخرى للآباء

على الرغم من أن التالية ليست خصومات ضريبية، هناك بعض المواضيع الضريبية الأخرى التي قد ترغب بمعرفتها.

• يمكنك أيضًا قبول هدايا (نقدية أو ممتلكات) من الأصدقاء، الأجداد، وأقارب مؤهلين آخرين تكون معفاة من الضرائب عليك وعلى طفلك.
• يمكنك المشاركة في خطة الرسوم الدراسية المؤهلة (QTP، وتسمى أيضًا “خطة 529”). تساعدك هذه الحسابات القيمة على تخصيص أموال لمصاريف تعليم طفلك المستقبلية. على الرغم من عدم وجود خصم فوري على الضرائب الفيدرالية، تنمو الأرباح في الحساب معفاة من الضرائب، وتكون التوزيعات المستخدمة في تكاليف التعليم معفاة من الضرائب، وقد تحصل على خصم أو ائتمان من الولاية لمساهماتك.
• من الجدير بالذكر أن ائتمان الدخل المكتسب (EIC) لا يتطلب وجود معالٍ للاستفادة منه.

تقديم كوالد لأول مرة؟ اعتمد على Block للمساعدة

يأتي كونك والدًا جديدًا مع العديد من التغييرات والمسؤوليات، بما في ذلك الضرائب. باتباع نصائح الضرائب المذكورة أعلاه، يمكنك تعظيم الاعتمادات الضريبية وتقليل مسؤوليتك الضريبية، مما يوفر أموالك التي كسبتها بصعوبة على المدى الطويل.

سواء اخترت التقديم مع محترف ضرائب أو عبر H&R Block Online، يمكنك أن تطمئن إلى أننا سنضمن حصولك على أكبر استرداد ممكن.

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة تحكم الخصوصية

مزيد من المعلومات