هل يمتلك الكنديون حسابات RRSP متعددة؟ دمج الحسابات قد يسهل الإدارة ويقلل التكاليف والمخاطر

بالنسبة للكنديين الذين يمتلكون عدة خطط ادخار تقاعدي مسجلة (RRSP)، قد يكون من الحكمة عند اقتراب التقاعد النظر في دمج هذه الحسابات المشتتة لتبسيط عملية إدارة الاستثمارات، وتقليل التكاليف المرتبطة، والاستعداد بشكل أفضل للحياة التقاعدية.

الأسباب التي تدفع الأشخاص لامتلاك عدة RRSP متنوعة كثيرة، على سبيل المثال، عدم نقل RRSP الجماعي من صاحب العمل السابق إلى حساب شخصي بعد ترك العمل؛ أو القيام بعمليات سريعة قبل موعد الحد الأقصى للمساهمة، مما يؤدي إلى ترك حسابات صغيرة غير مُدارة في مؤسسة مالية معينة؛ أو فتح حسابات لدى مستشارين ماليين مختلفين. وفقًا لقواعد RRSP، يمكن للفرد فتح أي عدد من الخطط، لكن الحد الأقصى للمساهمة هو ثابت.

وأشارت جاكلين باور، مديرة الأبحاث الضريبية والتقاعد في شركة Fidelity Investments Canada ULC في تورونتو، إلى أن فتح العملاء RRSP لدى مستشارين مختلفين أمر شائع جدًا، بغض النظر عن حجم أصولهم. ومع ذلك، فإن هذا الأسلوب من الإدارة المشتتة يسبب العديد من الإزعاجات: حيث يتعين على العملاء الاحتفاظ بإيصالات المساهمة والوثائق الضريبية لكل حساب على حدة، وإذا كانت جميع الحسابات تتقاضى رسوم إدارة سنوية، فإن التكاليف الإجمالية ستزداد بشكل ملحوظ.

وأوضحت السيدة باور أن دمج عدة RRSP في حساب واحد أكبر قد يمنح العملاء فرصة للاستفادة من هيكل رسوم أقل. عادةً، تنطبق هذه العروض على الأصول التي تديرها مؤسسة واحدة أو مستشار واحد بعد وصولها إلى حجم معين.

الفئة التي تقترب من التقاعد أو التي تقاعدت بالفعل، تستفيد بشكل خاص من دمج RRSP. وفقًا للأنظمة، يجب على العميل تحويل RRSP إلى صندوق دخل التقاعد المسجل (RRIF) قبل نهاية سنة بلوغه 71 عامًا. يتطلب RRIF سحب الحد الأدنى السنوي من كل حساب بشكل منفصل وفقًا لجدول يتوافق مع العمر. وإذا كان لدى العميل عدة RRIF، فإن إدارة متطلبات السحب الأدنى تصبح أكثر تعقيدًا.

قال جيسون هيث، المدير العام لشركة Objective Financial Partners Inc. في ماركمان، أونتاريو، إن وجود حساب RRIF واحد يسهل إدارة متطلبات السحب، ويجعل تتبع الوثائق الضريبية للدخل أسهل عند تقديم الضرائب. وأضاف: “وجود عدة حسابات قد يؤدي إلى فقدان مستندات، مما يزيد من مخاطر عدم الامتثال.”

من ناحية أخرى، أشارت أوريل كورسيل، نائب رئيس قسم الضرائب والتخطيط العقاري في IG Wealth Management Inc. في وينيبغ، من منظور التخطيط العقاري، إلى أن دمج الحسابات التقاعدية يمكن أن يبسط العمليات. فإذا فقد العميل قدرته على التصرف أو توفي، فإن الوكيل المفوض أو المنفذ الوصي يحتاج إلى التواصل مع عدة مؤسسات مالية، في حين أن وجود حساب واحد يقلل بشكل كبير من هذا العبء.

كما أن الحسابات المشتتة تؤثر على قدرة العميل على تقييم توزيع أصوله بشكل شامل. وقال السيد كورسيل إن توزيع الأصول عبر مؤسسات مختلفة يجعل من الصعب على العميل تقييم ما إذا كانت محفظة استثماراته تتوافق مع أهداف التقاعد. بعد الدمج، يمكن للمستشار أن يطابق بشكل أدق مستوى تحمل المخاطر، ويُسهل عمليات إعادة التوازن.

وأشار السيد هيث إلى أن العملاء الذين يمتلكون عدة RRSP صغيرة غالبًا ما يكونون أقل اهتمامًا بحساب واحد. من الناحية النفسية، فإن دمج الحسابات يساعد على تعزيز التركيز على التوفير للتقاعد.

ومع ذلك، ليست كل الحالات مناسبة لدمج RRSP بشكل مثالي. إذا كان العميل يمتلك RRSP شخصي وRRSP للزوج/الزوجة، فيجب النظر بعناية. وفقًا للقواعد، يمكن نقل RRSP الشخصي إلى حساب الزوج/الزوجة، لكن العكس غير مسموح. بعد الدمج، يُعتبر الحساب بمثابة RRSP للزوج/الزوجة، ويخضع لقواعد التخصيص: إذا قام الزوج/الزوجة بسحب الأموال خلال ثلاث سنوات من المساهمة، فإن السحب يُحتسب عادةً ضمن دخل الزوج/الزوجة ويُفرض عليه الضرائب.

قالت السيدة باور إن هذا التأثير الضريبي هو السبب في أن معظم العملاء يفضلون الاحتفاظ باستقلالية RRSP الشخصي وRRSP الزوجي.

عند نقل RRSP، هناك خياران أمام العميل: النقل النقدي الذي يتطلب بيع الاستثمارات داخل الحساب أولاً، أو النقل العيني الذي يمكن من خلاله نقل الأصول الحالية مباشرة. يميل السيد هيث إلى النقل العيني، موضحًا: “تقلبات السوق قد تؤثر على قيمة الاستثمارات، والنقل العيني يضمن بقاء الأموال في حالة استثمار دائم، مما يتجنب مخاطر الفجوة الزمنية الناتجة عن تحويل الحساب.”