هل يمكنك المساهمة في كل من حساب التقاعد الفردي (IRA) و401(k)؟ إليك ما تحتاج إلى معرفته

نعم، يمكنك المساهمة في حساب التقاعد الفردي (IRA) و401(k) في نفس الوقت، لكن أهليتك تعتمد على مستوى دخلك ونوع IRA الذي تختاره. بينما تعتبر خطط العمل المدعومة من قبل صاحب العمل مثل 401(k) ممتازة للادخار للتقاعد، خاصة مع مطابقة صاحب العمل، فإن حسابات IRA تقدم مزايا ضريبية فريدة ومرونة في الاستثمار يمكن أن تكمل خطة مكان عملك. فهم حدود الدخل والقواعد يساعدك على تعظيم استراتيجيتك في الادخار للتقاعد.

حدود المساهمة في IRA التقليدي للمشاركين في خطة 401(k)

إذا كان لديك خطة تقاعد في مكان العمل مثل 401(k)، فإن المساهمة في IRA التقليدي تصبح أكثر تعقيدًا. يفرض مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) حدودًا على الدخل تؤثر على إمكانية خصم مساهمات IRA التقليدي إذا كنت تشارك في خطة تقاعد من صاحب العمل.

بحلول عام 2026، إذا كان دخلك المعدل الإجمالي المعدل (AGI) أقل من الحد المسموح به وفقًا لوضع تقديمك للضرائب، يمكنك المساهمة بالمبلغ الكامل—والذي يبلغ حاليًا 7000 دولار سنويًا، أو 8000 دولار إذا كنت تبلغ 50 عامًا أو أكثر. مع ارتفاع دخلك، ينقص مبلغ المساهمة القابل للخصم. بمجرد أن يتجاوز AGI الخاص بك الحد الأعلى، لا يمكنك خصم مساهمات IRA التقليدي إذا كان لديك خطة 401(k) في العمل.

إليك ملاحظة مهمة: إذا كنت متزوجًا وتقدم الضرائب بشكل منفصل، تكون هذه الحدود أكثر تقييدًا بشكل كبير، مما يجعل خصم IRA التقليدي شبه مستحيل. ومع ذلك، حتى إذا لم تتمكن من خصم المساهمات، لا يزال بإمكانك إجراء مساهمات غير قابلة للخصم في IRA التقليدي. على الرغم من أن هذه أقل فائدة من المساهمات القابلة للخصم، إلا أن هذه المبالغ غير القابلة للخصم لا تزال تنمو مع تأجيل الضرائب وقد توفر مزايا على حسابات الوساطة الخاضعة للضرائب.

حدود الدخل ل IRA روث: خيار أكثر مرونة

تعمل حسابات IRA روث بشكل مختلف. تعتمد قدرتك على المساهمة مباشرة في IRA روث فقط على الدخل—وليس على وجود خطة 401(k) أو خطة عمل أخرى. بحلول عام 2026، يمكنك المساهمة بالمبلغ الكامل إذا كان دخلك أقل من حدود معينة. بمجرد تجاوز تلك الحدود، يتراجع مبلغ المساهمة تدريجيًا حتى تصبح غير مؤهل للمساهمة عند مستويات دخل أعلى.

الميزة هنا أن حدود الدخل ل IRA روث أكثر سخاءً بشكل كبير من حدود IRA التقليدي للأشخاص الذين لديهم خطط عمل. والأهم من ذلك، أنه حتى إذا تجاوز دخلك حدود المساهمة في روث، يمكنك لا تزال تحويل IRA تقليدي إلى IRA روث بغض النظر عن مستوى الدخل. أصبحت استراتيجية “الروث الخلفي” شعبية بين أصحاب الدخل العالي الذين يسعون للوصول إلى فوائد روث.

لماذا من المنطقي أن تمتلك كل من IRA و 401(k)

المساهمة في كلا الحسابين توفر مزايا مميزة تعزز استراتيجيتك للتقاعد. إليك الأسباب الرئيسية للحفاظ على كل من IRA و 401(k):

خيارات الاستثمار والسيطرة. يقتصر 401(k) على مجموعة مختارة من صناديق الاستثمار المحددة مسبقًا. يوفر IRA حرية أكبر بكثير—يمكنك الاستثمار في الأسهم الفردية، السندات، الصناديق المتداولة في البورصة، أو أي أمان آخر تريده. إذا رغبت في امتلاك أسهم شركة أبل أو استهداف قطاعات معينة، يمنحك IRA تلك المرونة التي عادةً لا يوفرها 401(k).

تنويع الضرائب. يتيح لك المساهمة في حسابات تقليدية وروث توزيع عبء الضرائب عبر أنواع مختلفة من الحسابات. مع 401(k)، تكون السحوبات في التقاعد عادة خاضعة للضرائب. يوفر حساب روث العكس: المساهمات لا تحصل على خصم ضريبي، لكن السحوبات المؤهلة تكون معفاة تمامًا من الضرائب. يمنحك هذا المزيج السيطرة على دخلك الخاضع للضرائب في التقاعد، مما يتيح لك اختيار الحساب الذي تسحب منه بناءً على وضعك الضريبي في ذلك العام.

مزايا خاصة بروث. لا تتطلب حسابات روث توزيعات أدنى إلزامية في أي عمر، ولا يوجد عمر أقصى للمساهمات، ويمكنك سحب مساهماتك الأصلية بدون غرامة عند الحاجة. توفر هذه الميزات مرونة لا تتوفر في 401(k)، مما يجعلها قيمة عند ترك المال للورثة أو الوصول إلى السيولة في حالات الطوارئ.

إمكانات مساهمة أعلى. على الرغم من أن لكل من 401(k) و IRA حدود مساهمة منفصلة، فإن الاستفادة القصوى من كلاهما يسمح لك بادخار مبلغ أكبر بكثير للتقاعد مقارنة باستخدام حساب واحد فقط. بالنسبة لشخص ملتزم بادخار بشكل مكثف للتقاعد، يزيد هذا النهج المزدوج بشكل كبير من مدخراتك.

اتخاذ القرار الصحيح لحالتك

النتيجة النهائية: استخدام كل من IRA و 401(k) يمكن أن يكون نهجًا ذكيًا لبناء أمان التقاعد. يُكمل IRA خطة 401(k) من خلال تقديم مرونة في الاستثمار، وتنويع الضرائب، وميزات خاصة لا تتوفر عادة في خطة مكان العمل. اعتمادًا على دخلك، قد تكون مؤهلًا لخصم IRA التقليدي، أو IRA روث، أو كليهما. يستفيد الكثيرون من تقسيم المساهمات بين الاثنين للاستفادة من مزاياهما معًا. إذا كنت غير متأكد من أهليتك المحددة بناءً على مستوى دخلك، فإن استشارة متخصص ضرائب تضمن أنك تستفيد إلى أقصى حد من أدوات الادخار للتقاعد القوية هذه.