فهم ضرائب ولاية ميشيغان الخاصة بك: دليل شامل

يفرض ولاية ميشيغان ضرائب دخل وضرائب مبيعات على المقيمين وأي شخص يكسب دخلًا من مصادر ميشيغان. سواء كنت مقيمًا دائمًا أو تتلقى دخلًا من خارج الولاية تم توليده داخل الولاية، فإن فهم التزاماتك الضريبية أمر ضروري. يعمل ضريبة الدخل في الولاية بمعدل موحد قدره 4.25%، في حين أن ضريبة المبيعات تبلغ 6% على مستوى الولاية.

من يجب عليه تقديم ضرائب ولاية ميشيغان؟

يعتمد متطلبات التقديم على حالة إقامتك ومصدر دخلك. إذا كنت تعيش في ميشيغان بشكل دائم، أو تعمل هناك بدوام جزئي، أو تولد أي دخل من صاحب عمل أو شركة مقرها ميشيغان، فإنك مدين بضرائب ولاية ميشيغان. حتى لو كنت تقيم خارج ميشيغان ولكن تعمل لصالح شركة ميشيغان أو تدير عملًا هناك، تظل مسؤولًا.

يجب على المقيمين جزئيًا أيضًا التقديم إذا كسبوا دخلًا خلال فترة إقامتهم في الولاية. ومع ذلك، فإن أولئك الذين يطالبون بالإقامة في إلينوي، إنديانا، كنتاكي، مينيسوتا، أوهايو، ويسكونسن والذين يجنون دخلًا من تلك الولايات يمكنهم عادةً الحد من التزامهم الضريبي في ميشيغان ليقتصر على الدخل المصدر من ميشيغان فقط.

هيكل ضريبة الدخل في ميشيغان

تعمل الولاية بنظام ضريبي مبسط بمعدل دخل موحد قدره 4.25% يُطبق على جميع مستويات الدخل. يعني هذا الهيكل الثابت أن أصحاب الدخل العالي والدخل المعتدل يدفعون نفس النسبة من دخلهم إلى ولاية ميشيغان. على عكس الأنظمة التصاعدية التي ترفع المعدلات مع زيادة الدخل، يوفر نهج ميشيغان الاتساق وسهولة التخطيط الضريبي.

تقليل ضرائب ولاية ميشيغان من خلال الخصومات

شرائح الخصم القياسية حسب العمر

توفر ميشيغان خصومات تصاعدية على دخل التقاعد بناءً على سنة الميلاد:

دافعو الضرائب قبل 1946 (الطبقة 1) يمكنهم استبعاد ما يصل إلى 54,404 دولارًا (فردي) أو 108,808 دولارًا (متزوجين يقدمون معًا) من دخل التقاعد والمعاشات. تقلل هذه الخصم السخي بشكل كبير من الدخل الخاضع للضريبة لكبار السن.

الجيل المولود بين 1946-1952 (الطبقة 2) مؤهلون لخصم 20,000 دولار (فردي) أو 40,000 دولار (متزوجين) على دخل التقاعد. على الرغم من أنه أقل من الطبقة 1، إلا أنه لا يزال يوفر تخفيفًا ضريبيًا مهمًا.

الجيل المولود بين 1953-1954 (الطبقة 3) يتلقى نفس هيكل 20,000/40,000 دولار مثل الطبقة 2، مما يساعد المتقاعدين الأصغر سنًا على إدارة ضرائب ميشيغان الخاصة بهم.

برامج مدخرات التعليم والمساهمات

يمكن لمقيمين ميشيغان الذين يمولون التعليم الجامعي خصم المساهمات في البرامج المعتمدة:

• برنامج مدخرات التعليم في ميشيغان (MESP): حتى 5,000 دولار فردي / 10,000 دولار مشترك
• خطة مستشار 529 في ميشيغان (MAP): بحد أقصى 5,000 دولار فردي / 10,000 دولار مشترك
• برنامج ميشيغان لتحقيق حياة أفضل (MiABLE): حدود 5,000 / 10,000 دولار
• صندوق التعليم في ميشيغان (MET) للمدفوعات المسبقة: قابل للخصم بالكامل، بما في ذلك المساهمات الخيرية لبرنامج الرسوم الدراسية الخيرية

تصل حدود الخصم المجمعة إلى 10,000 دولار للفرد و20,000 دولار للأزواج عبر هذه الحسابات الموجهة للتعليم.

ائتمانات الضرائب في ولاية ميشيغان: التوفير المباشر

ائتمان مساعدة التدفئة المنزلية

يمكن للمقيمين المؤهلين تقليل مسؤوليتهم الضريبية في ميشيغان من خلال ائتمانات تكاليف التدفئة. يوفر الحساب القياسي حدًا أقصى للائتمان يبلغ 1,371 دولارًا مع حد دخل قدره 39,157 دولارًا. ينطبق حساب بديل باستخدام نفقات التدفئة الفعلية على حد دخل قدره 27,700 دولار. قد يكون مؤهلًا المقيمون طوال العام، والمقيمون جزئيًا، والأشخاص ذوو الحالة الوظيفية المختلطة، على الرغم من أن الطلاب الجامعيين المعلن عنهم كمستفيدين والأشخاص في مرافق الرعاية المرخصة عادةً غير مؤهلين. يجب على المتقدمين تقديم النموذج MI-1040CR-7 بحلول 30 سبتمبر من سنة الضرائب.

ائتمان دخل العمل في ميشيغان

إذا كنت تطالب بائتمان دخل العمل الفيدرالي (EITC)، فإن ميشيغان تقدم ائتمانًا مطابقًا بقيمة 6% من المبلغ الفيدرالي. مع أن نطاق دخل EITC الفيدرالي يتراوح بين 21,430 و57,414 دولارًا حسب حالة التقديم والمعالين، وأقصى ائتمان فيدرالي يصل إلى 6,728 دولارًا، فإن دعم ميشيغان بنسبة 6% يوفر أكثر من 400 دولار إضافية للأسر المؤهلة.

ضريبة المبيعات وجمع الإيرادات

تطبق ضريبة المبيعات على مستوى الولاية البالغة 6% بشكل موحد على جميع المقاطعات والبلديات. على عكس الولايات التي تضيف ضرائب إضافية محلية، تحافظ ميشيغان على هذا المعدل الواحد، مما يبسط عمليات الشراء للمقيمين والأعمال التجارية في جميع أنحاء الولاية.

ضرائب الأرباح الرأسمالية والدخل الاستثماري

تفرض الولاية ضرائب على الأرباح الرأسمالية بمعدل 4.25% القياسي إلى جانب الدخل العادي. ومع ذلك، يحصل المتقاعدون قبل 1946 على إعفاء على الفوائد، والأرباح، والدخل من الأرباح الرأسمالية حتى 12,127 دولارًا (فردي) أو 24,254 دولارًا (متزوجين). تساعد هذه الأحكام كبار السن الذين يديرون محافظ استثمارية على تقليل عبء الضرائب الكلي في ميشيغان.

فوائد الضرائب المتعلقة بالعقارات

ائتمان ضريبة العقارات المنزلية

يمكن لمالكي العقارات المقيمين في ميشيغان لمدة لا تقل عن ستة أشهر سنويًا المطالبة بائتمانات إذا كانت موارد أسرهم الإجمالية أقل من 60,600 دولار. يشمل هذا الحساب الدخل، والأرباح الرأسمالية، وإيرادات الأسرة الأخرى. العقارات التي تتجاوز قيمتها المُقيمة 136,600 دولار لا تؤهل للحصول على هذا الإعفاء.

ائتمان ضريبة الإيجار

يساهم المستأجرون في الضرائب العقارية المحلية من خلال مدفوعات الإيجار الخاصة بهم. تعترف ميشيغان بنسبة 23% من الإيجار السنوي كمعادل للضريبة العقارية وتسمح للأشخاص غير مالكي العقارات بالمطالبة بائتمانات مقابلة. ينطبق نفس حد موارد الأسرة البالغ 60,600 دولار. كبار السن فوق 65 عامًا الذين يدفعون أكثر من 40% من موارد الأسرة نحو الإيجار يمكنهم الوصول إلى هيكل ائتمان بديل بحد أقصى 1,500 دولار.

ما الذي لا تفرضه ميشيغان ضرائب عليه

لا تفرض ولاية ميشيغان ضرائب على الميراث أو الضرائب على العقارات، مما يسمح للورثة بتلقي الوصايا والعقارات دون ضرائب وفاة على مستوى الولاية. يهم هذا الاختلاف في التخطيط العقاري مقارنة بالولايات التي تفرض ضرائب وفاة إضافية.

حساب التزامك الضريبي في ميشيغان

ابدأ بتحديد حالة التقديم ومصادر الدخل الخاصة بك. طبق معدل 4.25% على الدخل الخاضع للضريبة بعد الخصومات المؤهلة. قم بخصم الاعتمادات المطبقة من الالتزام الضريبي المحسوب. أخيرًا، ضع في الاعتبار الدخل المكتسب في الولايات المجاورة لتجنب الازدواج الضريبي. يستفيد العديد من المقيمين من استشارة خبراء الضرائب نظرًا لتداخل متطلبات الضرائب الفيدرالية، والولائية، وأحيانًا المحلية.