موسم الضرائب 2017: تحليل كامل للخصومات والائتمانات التي قد توفر لك المال

موسم الضرائب هنا، وبينما يخشى معظم الناس من تقديم الإقرار، هناك أخبار جيدة — تقدم الحكومة خصومات ضريبية كبيرة قد تعيد المال إلى جيبك. إذا كنت تفهم كيف يعمل الخصم القياسي لعام 2017 والاعتمادات الأخرى المتاحة، قد تنتهي بك المطاف برد بدل بدلاً من أن تدين IRS بالمال.

شرائح دخلك تتصاعد

واحدة من أولى الأمور التي تعدلها IRS كل عام هي حدود الدخل لشرائح الضرائب. في 2017، تم رفع هذه الحدود، مما يعني أنه يمكنك كسب المزيد دون الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى. للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا، يمكنك كسب $600 أكثر في 2017 مقارنة بـ 2016 مع البقاء في شريحة 15 بالمئة. كما يلاحظ مقدمو الإقرارات الفردية ورؤساء الأسر تعديلات مماثلة. هذا التغيير الناتج عن التضخم يتم تلقائيًا، لذا تستفيد دون القيام بأي شيء إضافي.

النمو في الخصم القياسي لعام 2017

أبسط طريقة لتقليل دخلك الخاضع للضريبة هي استخدام الخصم القياسي — مبلغ ثابت يمكنك خصمه من إجمالي دخلك المعدل. زاد الخصم القياسي لعام 2017 عبر جميع فئات الإقرار مقارنة بـ 2016. على سبيل المثال، يحصل الأزواج المتزوجون الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا على خصم أعلى، وكذلك مقدمو الإقرارات الفردية ورؤساء الأسر. لديك خيار بين المطالبة بالخصم القياسي أو تفصيل خصوماتك على الجدول A. إذا كان التفصيل يوفر خصمًا ضريبيًا أكبر، فاختر ذلك. على أي حال، تعظيم خصوماتك قد يخفض شريحتك الضريبية إذا كنت قريبًا من الحد.

الإعفاءات الشخصية: تعرف على حدود الإيقاف

يمكنك خصم إعفاء شخصي لنفسك ولكل معال، على الرغم من أن هذا المبلغ يبقى ثابتًا عند 4050 دولارًا في 2017. المشكلة: تتوقف إعفاءاتك (عند انخفاض) إذا تجاوز دخل إجمالي معدلك حدودًا معينة. بالنسبة للأفراد، زادت تلك الحد من 259,400 دولار في 2016، وللأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا، ارتفعت من 311,300 دولار. بمجرد أن يتجاوز دخلك الحد الأعلى حسب وضع إقرارك، لا يمكنك المطالبة بهذه الإعفاءات على الإطلاق. فهم حدود الإيقاف هذه يساعدك على التخطيط سواء لتفصيل الخصومات أو استخدام الخصم القياسي حسب ما يناسب وضعك.

حسابات التوفير الصحية: عزز مدخراتك المعفاة من الضرائب

إذا كنت مشتركًا في خطة صحية ذات خصم مرتفع، يمكنك المساهمة بأموال قبل الضرائب في حساب التوفير الصحي (Health Savings Account)، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. زاد حد المساهمة لعام 2017 بمقدار 50 دولارًا، من 3350 دولارًا في 2016 إلى 3400 دولار. يبقى تغطية الأسرة عند 6750 دولارًا. يمكن استخدام الأموال معفاة من الضرائب للمصاريف الطبية المؤهلة، مما يجعل حسابات التوفير الصحية أداة قوية للادخار لتكاليف الرعاية الصحية وتقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك.

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب أصبح أكثر سخاءً

للمكلفين ذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط مع أطفال، فإن ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) هو فرصة مهمة. هذا الائتمان القابل للاسترداد يعني أنه إذا تجاوز المبلغ المستحق ضريبتك، يرسل لك IRS شيكًا. في 2017، زاد الحد الأقصى للائتمان:

• 6,318 دولارًا لثلاثة أطفال مؤهلين أو أكثر (up from $6,269 in 2016)
• 5,616 دولارًا لطفلين مؤهلين (up from $5,572 in 2016)
• 3,400 دولار لطفل واحد مؤهل (up from $3,373 in 2016)
• $510 للمكلفين بدون أطفال (up from $506 في 2016)

ملاحظة مهمة: إذا قمت بالمطالبة بـ EITC، توقع أن يكون ردك أبطأ قليلاً. بسبب تدابير منع الاحتيال، تؤخر IRS هذه المبالغ حتى بعد 15 فبراير، لذا جهز وثائق المعالين وأرقام الضمان الاجتماعي الخاصة بك.

إعفاء ضريبة التركات: أعلى قليلاً في 2017

بالنسبة لأولئك الذين يمتلكون أصولًا كبيرة، زاد الحد المعفى من ضريبة التركات الفيدرالية أيضًا في 2017. يجب أن يتجاوز تركة الشخص أكثر من 5.49 مليون دولار قبل أن تطبق ضرائب التركات الفيدرالية، ارتفاعًا من 5.45 مليون دولار في 2016. هذا الارتفاع البسيط يعكس التعديل السنوي الناتج عن التضخم المدمج في قانون الضرائب.

ماذا يعني هذا لعودتك الضريبية

فهم تغييرات الضرائب لعام 2017 يمنحك ميزة استراتيجية. سواء استفدت أكثر من زيادة الخصم القياسي، أو تعديلات الإعفاءات الشخصية، أو مساهمات حساب التوفير الصحي، أو ائتمان ضريبة الدخل المكتسب، يعتمد ذلك على ظروفك الشخصية. النقطة الأساسية: قانون الضرائب مصمم ليشمل العديد من الامتيازات لتقليل ما تدين به. تخصيص بعض الوقت لمراجعة أي منها ينطبق عليك قد يؤدي إلى استرداد أكبر بشكل ملحوظ أو تقليل ضريبتك.