فهم التزامات الضرائب في ولاية ميشيغان: دليل شامل

يجب على سكان ميشيغان وأي شخص يكسب دخلًا داخل الولاية الامتثال لمتطلبات الضرائب الحكومية. تعتمد الولاية على نموذج ضرائب بسيط مع معدل ضريبة دخل ثابت بنسبة 4.25% عبر جميع مستويات الدخل وضرائب مبيعات موحدة بنسبة 6% تُطبق في جميع أنحاء الولاية.

أساسيات هيكل الضرائب في ولاية ميشيغان

سواء كنت تعمل بدوام كامل في ميشيغان، أو تحافظ على وظيفة بدوام جزئي، أو ببساطة تكسب دخلًا من مصدر مقره ميشيغان أثناء العيش في مكان آخر، فإنك ملزم بتقديم إقرار ضريبي. يعني هيكل ضريبة الدخل الثابت أن شريحة دخلك لا تؤثر على معدل الضريبة الخاص بك—الجميع يدفع 4.25% بغض النظر عن مستوى الأرباح. تخضع معاملات المبيعات لمعدل ثابت قدره 6% على مستوى الولاية، بدون اختلافات إقليمية حسب المدينة أو المقاطعة.

السكان الذين يكسبون دخلًا في ولايات مجاورة مثل إلينوي، إنديانا، كنتاكي، مينيسوتا، أوهايو، أو ويسكونسن يدينون فقط بضريبة ولاية ميشيغان على دخلهم من ميشيغان، وليس على الأرباح من تلك الولايات الأخرى.

خصومات ضريبة الدخل: تعرف على خياراتك

مزايا التقاعد والمعاشات التقاعدية

توفر الولاية خصومات متعددة المستويات على دخل التقاعد والمعاشات التقاعدية بناءً على سنة الميلاد. يمكن لمن وُلد قبل 1946 خصم ما يصل إلى 54,404 دولارًا من مزايا التقاعد إذا قدم إقرارًا فرديًا، أو 108,808 دولارًا إذا قدم إقرارًا مشتركًا. المؤهلون من مواليد بين 1946 و1952 يستحقون خصمًا قدره 20,000 دولار (فردي) أو 40,000 دولار (مشترك). نفس هيكل 20,000/40,000 ينطبق على من وُلدوا في 1953 أو 1954.

مساهمات ادخار التعليم

تسمح ميشيغان بخصومات للمساهمات في أدوات ادخار التعليم بما في ذلك برنامج ادخار التعليم في ميشيغان (MSEP)، خطة مستشار مي 529 (MAP)، وبرنامج ميشيغان لتحقيق حياة أفضل (MiABLE). تصل حدود الخصم السنوي إلى 10,000 دولار للمودعين الأفراد و20,000 دولار للمودعين المشتركين، على الرغم من أن حسابات MESP وMAP محدودة بمجموع 5,000 دولار (فردي) أو 10,000 دولار (مشترك). تتبع حسابات MiABLE نفس الحدود. كما تؤهل عقود الدفع المسبق للرسوم الدراسية من خلال صندوق التعليم في ميشيغان أيضًا للخصومات.

الاعتمادات الضريبية التي تعيد المال إلى جيبك

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب

إذا كنت مؤهلًا للحصول على ائتمان ضريبة الدخل المكتسب الفيدرالي (EITC)، تقدم ميشيغان معادلًا على مستوى الولاية بقيمة 6% من الائتمان الفيدرالي الخاص بك. تتراوح أهلية EITC الفيدرالية من 21,430 دولارًا إلى 57,414 دولارًا اعتمادًا على حالة الإقرار وادعاءات المعالين. مع حد أقصى للائتمان الفيدرالي يبلغ 6,728 دولارًا لعام 2021، سيكون ائتمان الولاية الخاص بك حتى 403.68 دولار.

ائتمان مساعدة تدفئة المنزل

يمكن لسكان ميشيغان ذوي الدخل المنخفض الوصول إلى الإغاثة من خلال برنامج ائتمان تدفئة المنزل. يتسع الائتمان القياسي للدخل حتى 39,157 دولارًا مع حد أقصى للمخصصات يبلغ 1,371 دولار، بينما يوجد حساب بديل باستخدام نفقات التدفئة الفعلية بحد دخل أقصى 27,700 دولار. يحق للمقيمين جزئيًا، لكن الطلاب المعالين، والسكان في سكن جامعي، وسكان المرافق لا يحق لهم. يجب تقديم الطلبات بحلول 30 سبتمبر من كل عام.

برامج تخفيف ضريبة الممتلكات

يمكن لمالكي المنازل الذين يقيمون في ميشيغان لمدة ستة أشهر على الأقل في السنة ويمتلكون عقارًا بقيمة خاضعة للضريبة أقل من 136,600 دولار المطالبة بائتمان ضريبة الممتلكات المنزلية إذا لم تتجاوز موارد الأسرة 60,600 دولار. يستفيد المستأجرون من برنامج مماثل حيث يُعتبر 23% من الإيجار السنوي كائتمان ضريبة ممتلكات، بشرط ألا تتجاوز موارد الأسرة 60,600 دولار. يمكن للمستأجرين كبار السن الذين تتجاوز أعمارهم 65 عامًا ويدفعون أكثر من 40% من مواردهم نحو الإيجار المطالبة بما يصل إلى 1,500 دولار.

اعتبارات الأرباح الرأسمالية والدخل الآخر

يتم فرض ضرائب على الأرباح الرأسمالية بمعدل 4.25% القياسي. ومع ذلك، يتمتع كبار السن المولودون قبل 1946 بمعاملة خاصة، حيث يمكنهم خصم الفوائد، والأرباح، والأرباح الرأسمالية بحد أقصى 12,127 دولارًا (فردي) أو 24,254 دولارًا (مشترك) لعام 2021.

لا تفرض ميشيغان ضرائب على الميراث أو الضرائب على العقارات، مما يبسط تخطيط نقل الثروة للسكان.

متطلبات التقديم والإقامة في الولاية

يجب على المقيمين بدوام كامل، والمقيمين جزئيًا، وغير المقيمين الذين يكسبون دخلًا من ميشيغان التقديم. يُعتبر الشخص مقيمًا إذا كان يقيم إقامة دائمة في الولاية أو يقضي جزءًا من العام هناك. فهم وضع الإقامة الخاص بك يحدد التزامات التقديم الخاصة بك وأي مصادر دخل تتطلب الإبلاغ عنها.