تراجع إقرارات الضرائب لعام 2024—إليك ما يحتاج دافعو الضرائب إلى معرفته

موسم تقديم الضرائب لعام 2024 جلب أخبارًا غير متوقعة: أصبحت العوائد الضريبية أصغر بشكل ملحوظ. حتى أوائل فبراير 2024، أبلغت مصلحة الضرائب الأمريكية عن متوسط استرداد بقيمة $600 فقط 1,395 دولارًا، مما يمثل انخفاضًا مقلقًا بنسبة 29% عن العام السابق. هذا الرقم أقل حتى من المتوسط المتوقع أصلاً البالغ 1,741 دولارًا، والذي كان بدوره يمثل انخفاضًا بنسبة 13% عن المتوسط الموسمي الإجمالي لعام 2023 البالغ 3,252 دولارًا.

على الرغم من أن إحصائيات بداية الموسم تعتمد على فترة عينة محدودة — فقط خمسة أيام مقارنة بـ اثني عشر يومًا في العام السابق — إلا أن بيانات مصلحة الضرائب تشير إلى اتجاه أوسع نحو تقليل الاستردادات للعديد من دافعي الضرائب الأمريكيين في 2024.

لماذا تتقلص العوائد الضريبية هذا العام

فهم سبب صغر العوائد الضريبية في 2024 يتطلب فحص عوامل متعددة مساهمة. الأسباب متنوعة ومترابطة، وتؤثر بشكل مختلف على مجموعات مختلفة من العاملين.

نمو الدخل وتعديلات الخصم الضريبي

واحد من العوامل الرئيسية التي تؤثر على العوائد الضريبية في 2024 هو تغيّر الدخل. بعض الموظفين حصلوا على زيادات في الرواتب لكنهم لم يقوموا بتعديل نماذج الخصم الضريبي الخاصة بهم وفقًا لذلك. وعلى العكس، آخرون عملوا عمدًا مع أقسام الموارد البشرية لتقليل المبلغ المخصوم من رواتبهم، مما يعني أن أقل من المال تم حجزه بواسطة مصلحة الضرائب على مدار العام. بينما يضع هذا النهج نقدًا في أيدي العاملين بشكل أسرع، إلا أنه يؤدي إلى استردادات أصغر عند وقت تقديم الإقرار.

تأثير اقتصاد الوظائف المؤقتة المتزايد

تمثل توسعة اقتصاد الوظائف المؤقتة عاملًا آخر مهمًا يؤثر على العوائد الضريبية. عادةً، يكسب العاملون في الوظائف المؤقتة دخلًا بدون خصومات ضرائب تقليدية من صاحب العمل، ويعتمدون بدلاً من ذلك على مدفوعات الضرائب المقدرة ربع السنوية. حافظ العديد من العاملين في هذا القطاع على نفس مبالغ الضرائب المقدرة رغم كسبهم المزيد، مما أدى إما إلى استردادات ضئيلة أو ضرائب إضافية مستحقة.

دخل الاستثمارات وأداء السوق

نمو سوق الأسهم في السنوات الأخيرة زاد من دخل الاستثمارات للعديد من المودعين. أولئك الذين حققوا أرباح رأس مال أو تلقوا دخل توزيعات أرباح واجهوا ضرائب أعلى في 2024، مما يقلل مباشرة من مبالغ استرداداتهم. يؤثر هذا العامل بشكل خاص على دافعي الضرائب الذين يمتلكون محافظ استثمارية متنوعة.

التضخم وتغييرات الخصم القياسي

من المثير للاهتمام أن التعديلات المدفوعة بالتضخم على الخصومات القياسية وشرائح الضرائب في 2024 أحدثت تأثيرًا مختلطًا. بينما استفاد بعض دافعي الضرائب من هذه التعديلات، وجد آخرون أن وضعهم الضريبي أصبح أكثر تعقيدًا، خاصة إذا لم تتغير ظروفهم المالية عن العام السابق.

البيانات وراء تراجع العوائد الضريبية

أصدرت مصلحة الضرائب بيانات مهمة تدعم الانخفاض في العوائد الضريبية لعام 2024. حتى 2 فبراير، أصدرت الوكالة أكثر من 2.6 مليون استرداد بمجموع 3.65 مليار دولار. المتوسط البالغ 1,395 دولارًا يمثل انخفاضًا ملحوظًا دفع خبراء الصناعة لتحذير من استنتاجات مبكرة.

حذر مارك ستابر، رئيس مسؤول المعلومات الضريبية في جاكسون هيويت، من أن بيانات التقديم المبكر قد لا تعكس الصورة الكاملة. العديد من دافعي الضرائب الذين عادةً يتلقون استردادات أكبر — خاصة أولئك الذين يطالبون بائتمان ضريبة الطفل وائتمان ضريبة الدخل المكتسب — لم يقدموا إقراراتهم بعد. تقتضي قوانين مصلحة الضرائب حجز هذه الاستردادات حتى على الأقل 27 فبراير، مما يشير إلى أن المتوسط النهائي قد يتغير مع تقدم موسم التقديم.

ومع ذلك، يبدو أن الاتجاه نحو تقليل العوائد الضريبية حقيقي. تفسر عدة عوامل لماذا تتراجع عوائد 2024:

تغييرات في حالة التقديم أو مطالبات المعالين تؤثر بشكل كبير على مبالغ الاسترداد. الأفراد الذين مروا بتحولات في العمل، أو تغييرات في المهنة، أو تغييرات في الدخل الذاتي غالبًا ما يرون نتائج مختلفة في الاسترداد. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للأحداث الحياتية مثل بيع الممتلكات أو تغييرات الحالة الزوجية أن تؤثر بشكل كبير على الالتزامات الضريبية ومبالغ الاسترداد.

الاعتمادات الضريبية المحدودة تلعب دورًا حاسمًا أيضًا. الاعتمادات مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب، وائتمان ضريبة الطفل، وائتمان رعاية المعالين تؤثر مباشرة على حجم الاسترداد. أي تغييرات في أهلية الفرد لهذه الاعتمادات يمكن أن تؤدي إلى اختلافات كبيرة في المبالغ المستردة.

هل العوائد الضريبية الأصغر بالضرورة أخبار سيئة؟

على الرغم من أن الحصول على استرداد أصغر يشعر بالإحباط، إلا أن خبراء المالية يقترحون أن الوضع قد لا يكون سلبيًا تمامًا. تقليل الاسترداد يعني بشكل أساسي أن أقل من المال تم خصمه بشكل غير ضروري بواسطة مصلحة الضرائب على مدار العام. إذا حصل دافع الضرائب على $50 أقل في استرداد مقارنة بالسنوات السابقة، فهذا يترجم إلى حوالي إضافية في راتبه الشهري.

من هذا المنظور، يمكن أن تشير العوائد الضريبية الأصغر إلى أن العاملين يحققون تدفق نقدي أفضل خلال العام بدلاً من إقراض المال بدون فوائد للحكومة. ومع ذلك، ينطبق هذا التفسير الإيجابي فقط إذا أديرت الشؤون المالية للمكلفين بمسؤولية طوال العام.

يظهر القلق عندما يعتمد الأفراد على استردادات كبيرة لتغطية النفقات الأساسية، أو سداد الديون، أو تمويل المشتريات الترفيهية. أولئك الذين يعتمدون على الاستردادات السنوية للاستقرار المالي يواجهون تحديات متزايدة مع المبالغ المخفضة.

التداعيات لمجموعات دافعي الضرائب المختلفة

تختلف أسباب انخفاض العوائد الضريبية في 2024 حسب فئة دافع الضرائب. بعض المجموعات تتأثر بشكل أكبر من غيرها:

الموظفون الذين حصلوا على زيادات في الرواتب مؤخرًا قد يرون استردادات مخفضة بشكل كبير إذا لم يقوموا بتعديل الخصومات. الأفراد العاملون لحسابهم الخاص والعاملون في الوظائف المؤقتة يواجهون حالة من عدم اليقين، حيث تتطلب مدفوعات الضرائب المقدرة توقعات دقيقة للدخل. المستثمرون المستفيدون من نمو السوق قد يدينون بمزيد من الضرائب مما كان متوقعًا. الذين يطالبون باعتمادات متعلقة بالتعليم أو مطالبات المعالين يجب أن يراقبوا التغييرات السياسية، حيث قد تؤثر التشريعات الضريبية في الكونغرس بشكل رجعي على استردادات 2023 وتقديمات 2024.

استراتيجيات إدارة العوائد الضريبية المنخفضة

يجب على دافعي الضرائب القلقين بشأن انخفاض الاستردادات في 2024 أن يأخذوا بعين الاعتبار عدة خطوات عملية:

أولاً، قدم مبكرًا باستخدام طرق التقديم الإلكتروني لتسريع المعالجة. اختيار الإيداع المباشر يقلل من تأخيرات الدفع أكثر. والأهم من ذلك، التحقق من صحة جميع المعلومات قبل الإرسال — فالأخطاء تؤدي إلى تأخيرات في المعالجة وتقلل من الأموال المتاحة.

بالنسبة لأولئك الذين يخططون لنفقات كبيرة أو سداد ديون، يصبح تجنب الاعتماد على توقيت الاسترداد ضروريًا. بدلاً من ذلك، يجب على العاملين تقييم مبالغ الخصم الضريبي وتعديلها للأعلى إذا كانوا يفضلون استردادات أكبر، أو الحفاظ على خصومات أدنى إذا كانوا يفضلون تدفق نقدي شهري أكبر.

حث مدير مصلحة الضرائب داني ويرفل دافعي الضرائب على التقديم بسرعة، رغم أن استطلاعات حديثة تشير إلى أن العديد يخططون لتأخير التقديم حتى مارس أو بعده، مشيرين إلى التوتر وتعقيد الوضع الضريبي الحالي.

النظرة المستقبلية

تمثل عوائد الضرائب في 2024 مشهدًا معقدًا يتأثر بتعديلات التضخم، وتقلبات الدخل، وتغير الظروف الحياتية، والعوامل الاقتصادية الأوسع. على الرغم من تراجع المتوسطات، إلا أن هذا الناتج يعكس مزيجًا من التطورات الإيجابية — مثل ارتفاع الدخول، ونمو الاستثمارات — إلى جانب تغييرات هيكلية في طريقة عمل وكسب الأمريكيين.

فهم أسباب انخفاض العوائد هذا العام يمكن دافعي الضرائب من التخطيط المسبق، وتعديل الخصومات بشكل استراتيجي، واتخاذ قرارات مالية مستنيرة. بدلاً من اعتبار العوائد الأصغر سلبيًا بحتًا، يمكن للعمال إعادة صياغة الوضع كفرصة للحفاظ على تدفق نقدي أفضل طوال السنة الضريبية مع ضمان الامتثال الضريبي الدقيق.