ما تحتاج حقًا إلى معرفته حول ضرائب الضمان الاجتماعي وتخطيط التقاعد

الحقائق الثلاث الأساسية التي يغفل عنها معظم الناس

الضمان الاجتماعي هو أحد أكثر البرامج المالية سوء فهمًا في الولايات المتحدة. بينما يعرف معظم العاملين أنهم يساهمون طوال مسيرتهم المهنية ويتلقون دفعات شهرية عند التقاعد، يغفل الكثيرون عن تفاصيل حاسمة يمكن أن تؤثر بشكل كبير على أمنهم المالي على المدى الطويل. فهم هذه المبادئ الأساسية ضروري لأي شخص يقترب من سن التقاعد.

Fact #1: يتم تشكيل منفعتك مدى الحياة بواسطة أفضل 35 سنة من دخلك

تحدد إدارة الضمان الاجتماعي مبلغ منفعتك باستخدام مقياس يسمى متوسط الدخل الشهري المفهرس (AIME). هذا الرقم يمثل متوسط دخلك الشهري عبر أعلى 35 سنة من حيث الدخل، مع تعديلات لمراعاة التضخم لضمان الدقة.

ليس الجميع يكمل سجل عمل كامل لمدة 35 سنة. لا يزال بإمكانك التأهل للمزايا إذا جمعت 40 رصيدًا، حيث كل رصيد يعادل 1,810 دولار من الدخل في 2025 (ويزيد إلى 1,890 دولار في 2026). يمكنك كسب ما يصل إلى أربعة أرصدة سنويًا.

إذا كانت مسيرتك المهنية أقل من 35 سنة، فإن السنوات التي يكون فيها الدخل صفر ستخفض من حساب منفعتك الإجمالي. لهذا السبب، عادةً ما يكون سجل العمل الأطول والأكثر استمرارية في صالحك. نظرًا لأن الأجور عادةً ما تزيد مع مرور الوقت، فإن سنواتك اللاحقة ذات الدخل الأعلى تحل تدريجيًا محل سنواتك الأولى في الحساب—وهو تطور يمكن أن يعزز بشكل كبير منفعتك النهائية.

Fact #2: قرار المطالبة الخاص بك يحدد مباشرة مبلغ دفعتك

بمجرد أن تحسب إدارة الضمان الاجتماعي متوسط الدخل الشهري المفهرس الخاص بك، يستخدمون هذا لحساب المبلغ الأساسي للتأمين (PIA)—الحد الأدنى للمزايا الكاملة التي استحقتها بناءً على سجل عملك ومعادلة المزايا المطبقة عندما تصل إلى سن 62.

للحصول على كامل PIA الخاص بك، يجب أن تؤجل التقديم حتى تصل إلى سن التقاعد الكامل (FRA)، والذي يعتمد على سنة ميلادك. إذا وُلدت في عام 1960 أو بعده، فإن FRA الخاص بك هو 67. الأجيال السابقة لديها FRA أقل قليلاً.

لديك خيار المطالبة قبل FRA الخاص بك، لكن هذا يحمل عقوبة—يمكن أن يُخفض مبلغ المزايا الشهري الخاص بك بنسبة تصل إلى 30%. وعلى العكس، إذا أرجأت بعد FRA الخاص بك حتى سن 70، فإن دفعاتك الشهرية تزيد بشكل مستمر مع كل شهر تنتظره. عند سن 70، تفتح الحد الأقصى لمزاياك الشهرية.

على الرغم من أن هذا قد يوحي بأن الانتظار دائمًا هو الخيار الأفضل، إلا أن ظروفك الشخصية مهمة جدًا. الذين لديهم مدخرات شخصية كبيرة يمكنهم الانتظار؛ والذين لا يملكون لا يستطيعون. بالمثل، يجب أن تأخذ توقعات العمر المتوقع في الاعتبار عند اتخاذ قرارك. قد يحصل المطالبون المبكرون الذين يتوقع أن يعيشوا لفترة أقصر على فوائد إجمالية مدى الحياة أكبر من الذين ينتظرون.

Fact #3: الضمان الاجتماعي يغطي أقل من نصف احتياجات دخلك التقاعدي

مفهوم خاطئ حاسم هو اعتبار الضمان الاجتماعي كمصدر دخل كامل للتقاعد. صممت الحكومة هذا البرنامج ليعوض حوالي 40% من الدخل قبل التقاعد للعامل العادي—ويحصل أصحاب الدخل العالي على قيمة نسبية أعلى، بينما يحصل أصحاب الدخل المنخفض على أقل.

نظرًا لأن الضمان الاجتماعي يواجه احتمالية خفض المزايا خلال العقد القادم، فإن وجود مصادر دخل إضافية ليس خيارًا، بل ضروري. فكر في هذه البدائل:

مدخرات التقاعد: حسابات 401(k) أو IRA تمثل دعمك الأكثر موثوقية. هذه الأموال مرنة ويمكنك استخدامها لأي نفقات.

حسابات صحية مع مزايا ضريبية: بدءًا من عمر 65، يمكنك السحب من حسابات التوفير الصحي (HSAs) للنفقات غير الطبية بدون غرامة 20% المعتادة، على الرغم من أن الضرائب على الدخل العادي لا تزال تطبق. بدلاً من ذلك، فإن تقييد استخدام HSA للنفقات الطبية يبقي السحوبات خالية تمامًا من الضرائب.

التوظيف: الاستمرار في العمل—سواء بدوام كامل أو جزئي—يوفر دخلًا ثابتًا وتواصلًا اجتماعيًا خلال سنواتك الأخيرة.

برامج الحكومة: يمكن لبرامج الخدمات الاجتماعية أن تربطك بمساعدات اتحادية، ولائية ومحلية مصممة للمساعدة في تغطية نفقات المعيشة الأساسية.

هل يجب عليك دفع ضرائب على الضمان الاجتماعي الخاص بك؟

سؤال غالبًا ما يُغفل عنه يتعلق بالضرائب. اعتمادًا على مستوى دخلك الإجمالي ووضعك الضريبي، قد يخضع جزء من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك للضرائب الفيدرالية على الدخل. هذا سبب آخر لأهمية تنويع مصادر دخل التقاعد وفهم وضعك الضريبي—فهو يؤثر على التدفق النقدي الصافي لتقاعدك.

بناء استراتيجيتك الكاملة للتقاعد

سيحتاج معظم المتقاعدين إلى مزيج من هذه المصادر للحفاظ على مستوى المعيشة الذي يرغبون فيه. ابدأ بتحديد الخيارات التي تتوافق مع ظروفك، وكن مرنًا مع تطور وضعك المالي. كلما فهمت آليات الضمان الاجتماعي مبكرًا، كانت فرصتك أفضل لتحسين نتائج تقاعدك.