خفض فاتورة الضرائب الخاصة بك لعام 2025 على توزيعات التقاعد: استراتيجية يغفل عنها معظم المتقاعدين

التكلفة الخفية للتوزيعات الدنيا المطلوبة

عندما تصل إلى سن 73، يأتي مصلحة الضرائب الأمريكية تطالبك. إذا كنت تستمتع بالنمو المعفي من الضرائب في حسابات التقاعد الخاصة بك، فإن الحكومة الآن تطالب بحصتها من خلال التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs). إليك الواقع: يجب عليك سحب نسبة محسوبة من حسابات التقاعد التقليدية الخاصة بك سنويًا، أو مواجهة غرامة قدرها 25% على المبلغ الذي فشلت في سحبه.

الحساب بسيط. تستخدم مصلحة الضرائب جدول العمر الموحد لتحديد فترة التوزيع بناءً على عمرك. إذا كنت تبلغ من العمر 75 عامًا في 31 ديسمبر 2025، ومع رصيد 401(k) بقيمة 250,000 دولار في نهاية العام السابق، فستقسم 250,000 دولار على 24.6 (فترة التوزيع الخاصة بك) للحصول على حوالي 10,163 دولار — وهو المبلغ الإجباري الذي يجب سحبه للسنة.

لكن هنا يكمن الخطأ الذي يقع فيه معظم المتقاعدين: إنهم ببساطة يسحبون المال، يدفعون الضرائب عليه، ويراقبون ارتفاع فاتورة الضرائب الخاصة بهم.

البديل المعفي من الضرائب الذي لا يتحدث عنه أحد

ماذا لو استطعت تلبية التزامك بـ RMD دون إثارة ضرائب إضافية؟ توفر مصلحة الضرائب الأمريكية بالضبط تلك الفرصة من خلال التوزيع الخيري المؤهل (QCD).

يسمح لك QCD بالتبرع مباشرة من حساب التقاعد الخاص بك إلى منظمة معفاة من الضرائب، ويُحتسب ضمن متطلبات RMD الخاصة بك، دون أن يضيف التبرع إلى دخلك الخاضع للضريبة. لعام 2025، يمكنك نقل ما يصل إلى 108,000 دولار بهذه الطريقة.

الميزة الاستراتيجية مهمة جدًا. على عكس خصم التبرع الخيري (الذي يساعد فقط إذا قمت بالتفصيل)، يقلل QCD من دخلك الخاضع للضريبة دولارًا مقابل دولار. هذا يحافظ على انخفاض إجمالي الدخل المعدل الخاص بك، مما قد يمنعك من الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى ويؤثر على فوائد أخرى تعتمد على الدخل.

كيفية تنفيذ توزيع خيري مؤهل

التفصيل الحاسم الذي يغفله معظم الناس: يجب أن يتم تحويل المال مباشرة من مدير خطة التقاعد الخاصة بك إلى الجمعية الخيرية. إذا قمت بسحب الأموال أولاً، فقدت فوائد QCD، حتى لو تبرعت لاحقًا بالمال.

إليك خطة التنفيذ:

أولاً، حدد المنظمات الخيرية التي تريد دعمها. ثم اتصل بمدير خطتك — سواء كان يدير 401(k)، أو IRA، أو أي وسيلة تقاعد أخرى — لبدء التحويل المباشر. يرسل المدير الأموال مباشرة إلى المنظمة دون أن تمر عبر يديك.

ثانيًا، تحقق من أن المنظمة الخيرية مؤهلة. تعمل معظم المؤسسات غير الربحية المعروفة، والمؤسسات التعليمية، والمنظمات الدينية، ولكن يجب أن تكون للمنظمة حالة إعفاء ضريبي.

ثالثًا، أكمل العملية قبل نهاية العام. إذا بلغت 73 في عام 2025، لديك تقنيًا حتى 1 أبريل 2026، لأداء أول RMD، لكن لا تتأخر. يستغرق المعالجة وقتًا، وتريد تأكيد أن كل شيء تم تصفيته قبل بداية العام الجديد.

لماذا يهم هذا أكثر من مجرد توفير الضرائب

يحقق QCD هدفين في آن واحد. أنت تفي بالتزام RMD الخاص بك مع دعم القضايا التي تؤمن بها. والأهم من ذلك، من خلال إبقاء دخلك الخاضع للضريبة منخفضًا بشكل مصطنع، قد تتجنب دفع شرائح ضريبية أعلى أو العتبات التي تزيد من أقساط Medicare والرسوم الأخرى المعتمدة على العمر.

بالنسبة للمتقاعدين في شرائح الدخل المعتدلة إلى العالية، يحول هذا الاستراتيجية ما كان يبدو كعبء ضريبي إلى فرصة للتبرع بكفاءة ضريبية. أموالك التقاعدية تمول القضايا التي تقدرها بدلاً من ملء خزائن الحكومة.

المفتاح هو التخطيط المسبق. ابدأ الآن في تحديد الجمعيات الخيرية وتعاون مع مديرك قبل أن تتراكم ضغوط المواعيد النهائية.