ضرائب الأسهم: ما يحتاج المتداولون لمعرفته حول ضريبة الأرباح الرأسمالية في تايلاند في 2023-2024

كشخص تعرض لخسائر بسبب فواتير الضرائب غير المتوقعة من قبل، لقد تعلمت أن فهم آثار الضرائب على الأسهم أمر بالغ الأهمية للحفاظ على أرباحك التي كسبتها بجد. دعني أشارك ما يجب أن يعرفه كل مستثمر يتعامل مع السوق التايلاندية حول الوضع الضريبي الحالي.

ما الذي يحدث حقًا مع ضرائب الأسهم في تايلاند؟

لقد لاحظت أن العديد من المتداولين ليس لديهم أي فكرة عن التغييرات الأخيرة. بالنسبة لعام 2023، تفرض تايلاند ضريبة بنسبة 0.055% على معاملات بيع الأسهم - ليست على الأرباح، ولكن على إجمالي قيمة البيع! وهذا يعني أنك تدفع سواء ربحت أو خسرت، وهو ما يبدو لي كسرقة على الطريق.

اعتبارًا من 1 يناير 2024، ستتضاعف هذه النسبة تقريبًا لتصبح 0.10%. يجمع السماسرة هذه الضريبة مباشرة عند البيع، لذلك لا يوجد逃避 لها. أجد أنه من غير العادل بشكل خاص أن هذا النظام يعاقب حتى الصفقات الخاسرة.

مكاسب رأس المال مقابل توزيعات الأرباح: تعرف على الفرق

من خلال تجربتي في تداول الأسهم ذات النمو والأرباح:

أرباح رأس المال هي الأرباح الناتجة عن بيع الأصول بأسعار أعلى من أسعار الشراء. أنت تدرك هذه الأرباح فقط عندما تقوم بالبيع فعليًا.

الأرباح هي مدفوعات منتظمة توزعها الشركات على المساهمين من الأرباح.

الفرق الرئيسي؟ في تايلاند، بينما لا تخضع مكاسب رأس المال من بيع الأسهم لضريبة الدخل الشخصي، تخضع الأرباح الموزعة لضريبة بنسبة 10%. وهذا يخلق ديناميكية مثيرة حيث قد تقدم الأسهم النامية مزايا ضريبية على الأسهم التي تدفع أرباحاً.

هل تحتاج لدفع ضرائب الأسهم في تايلاند؟

بينما لا تدفع ضريبة الدخل على أرباح بيع الأسهم في تايلاند ( على عكس معظم البلدان )، لا تزال تواجه:

• 7% ضريبة القيمة المضافة على رسوم التداول
• ضريبة المعاملات المالية المذكورة أعلاه (0.055% في 2023، ترتفع إلى 0.11% في 2024)

لقد حسبت أنه مقابل كل مليون باهت في مبيعات الأسهم، ستدفع 550 باهت كضرائب في عام 2023، لترتفع إلى 1,100 باهت في عام 2024. هذه النسب الصغيرة التي تبدو غير مهمة تتجمع بسرعة للمتداولين النشطين!

استراتيجيات الضرائب الذكية لمستثمري الأسهم

لقد وجدت عدة طرق شرعية لتقليل تأثيرات الضرائب:

• احتفظ بالأسهم لفترة أطول - على الرغم من أن تايلاند لا تميز بين مكاسب رأس المال قصيرة الأجل وطويلة الأجل، فإن فترات الاحتفاظ الأطول تعني عددًا أقل من المعاملات وبالتالي ضرائب معاملات أقل.

• استخدم حسابات معفاة من الضرائب - بعض صناديق التقاعد وخطط ملكية الأسهم للموظفين معفاة من ضريبة المعاملات المالية.

• اعتبر العقود مقابل الفروقات بدلاً من ذلك - تداول العقود مقابل الفروقات لا يفرض ضرائب على معاملات الأسهم حيث أنك لا تمتلك الأصل الأساسي فعلياً. لقد وجدت هذا مفيداً شخصياً في المراكز قصيرة الأجل.

ضرائب استثمار الأسهم الأجنبية

عندما أستثمر في الأسهم الأمريكية، لا أدفع ضريبة مكاسب رأس المال للولايات المتحدة كغير مقيم، ولكنني أواجه ضريبة حجب أرباح توزيعات بنسبة 30% والتي يمكن تقليلها إلى 15% مع الوثائق المناسبة.

بالنسبة لأسهم هونغ كونغ، لا يوجد ضريبة على الأرباح الرأسمالية، لكن تنطبق رسوم متنوعة بما في ذلك ضريبة الدمغة (0.13%) ورسوم الصرف (0.00077%).

حكمتي

يبدو لي أن نهج الحكومة التايلاندية في فرض ضرائب على المعاملات بدلاً من الأرباح هو نهج عكسي. لماذا يجب أن أدفع ضرائب عندما أتعرض لخسارة في صفقة؟ يبدو أن هذا النظام مصمم لتقليل التداول النشط بدلاً من تعزيز فرض الضرائب العادلة.

بالنسبة لعام 2024، أفكر شخصياً في تحويل المزيد من نشاطي التجاري إلى عقود الفروقات لتجنب معدلات ضريبة المعاملات الأعلى، خاصة بالنسبة للمراكز قصيرة الأجل. لا تزال ميزة عدم وجود ضريبة على الأرباح الرأسمالية في تايلاند ميزة كبيرة مقارنة بالعديد من البلدان، لكن هذه الضرائب على المعاملات تأكل ببطء في تلك الميزة.

تذكر أن التخطيط الضريبي الذكي لا يتعلق بالتهرب - بل يتعلق باتخاذ قرارات مستنيرة تقلل من عبء الضرائب بشكل قانوني بينما تعظم العوائد.